07/08/2014
ÿþ m o d 1 1 . 1
: ] I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 1 1 . 5 6 6 . 4 4 6
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : T a c k B V B A
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : I n d u s t r i e p a r k D e B r u w a a n 2 1
9 7 0 0 O u d e n a a r d e
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A ( A R T 5 3 7 W I B ) - S T A T U T E N W I J Z I G I N G
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s S t e i n B i n n e m a n s t e O u d e n a a r d e o p 2 7 j u n i 2 0 1 4 , g e r e g i s t r e e r d o p h e t ; e e r s t e r e g i s t r a t i e k a n t o o r O u d e n a a r d e o p 1 1 j u l i 2 0 1 4 , 7 b l a d e n g e e n v e r z e n d i n g e n . B o e k 0 4 , b l a d 8 7 , v a k 0 7 , , O n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o . G e t e k e n d , d e o n t v a n g e r , S . D E S M E T , b l i j k t h e t v o l g e n d e :
E E R S T E B E S L I S S I N G - V e r s l a g g e v i n g
a / D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t b i j z o n d e r e v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r d e d a t o 1 8 j u n i 2 0 1 4 w a a r i n w e r d b e s l i s t i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 , l e l i d W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g ( W I B ) o v e r t e g a a n t o t d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , b e t a a l b a a r o p 1 8 j u n i 2 0 1 4 , v o o r e e n b r u t o - b e d r a g v a n e e n m i l j o e n z e v e n e n z e v e n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g e u r o a c h t e n z e v e n t i g c e n t ( 1 . 0 7 7 . 7 7 7 , 7 8 E U R ) , t e ; v e r m i n d e r e n m e t h e t b e d r a g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t , z i j n d e h o n d e r d e n , z e v e n d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g e u r o a c h t e n z e v e n t i g c e n t ( 1 0 7 . 7 7 7 , 7 8 E U R ) , i n t o t a a l n e g e n h o n d e r d z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 9 7 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) n e t t o - d i v i d e n d , u i t t e k e r e n a a n v o o r n o e m d e v e n n o t e n , a l s v o l g t :
a a n h e e r V a n d e n a b e e l e H a r r y : e e n b r u t o - b e d r a g t e n b e l o p e v a n v i j f h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g e u r o n e g e n e n t a c h t i g c e n t ( 5 3 8 . 8 8 8 , 8 9 E U R ) , t e v e r m i n d e r e n m e t h e t b e d r a g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t , z i j n d e d r i e ë n v i j f t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g e u r o n e g e n e n t a c h t i g c e n t c e n t ( 5 3 . 8 8 8 , 8 9 E U R ) , i n t o t a a l v i e r h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 4 8 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) n e t t o - d i v i d e n d ;
- a a n m e v r o u w T a c k S t e p h a n i e : e e n b r u t o - b e d r a g t e n t e n b e l o p e v a n v i j f h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g e u r o n e g e n e n t a c h t i g c e n t ( 5 3 8 . 8 8 8 , 8 9 E U R ) , t e v e r m i n d e r e n m e t h e t b e d r a g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t , z i j n d e d r i e ë n v i j f t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g e u r o n e g e n e n t a c h t i g c e n t c e n t ( 5 3 . 8 8 8 , 8 9 E U R ) , i n t o t a a l v i e r h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 4 8 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) n e t t o - d i v i d e n d ;
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 6 3 7 W I B , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e 5 v o o r b i j e b o e k j a r e n .
A l l e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r k l a r e n o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W I B h e t h e n t o e g e k e n d e t u s s e n t i j d s b r u t o d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n 9 0 p r o c e n t o n m i d d e l l i j k t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p .
b i D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g v a n 1 7 j u n i 2 0 1 4 o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 , § 1 , v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n d o o r d e b v b a b v b a ` J . V a n d e M o o r t e l e n C ° ' , b e d r i j f s r e v i s o r e n , m e t k a n t o o r t e 9 7 0 0 O u d e n a a r d e , S t a t i o n s s t r a a t 2 7 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r B e r t D e C l e r c q , b e d r i j f s r e v i s o r , m e t b e t r e k k i n g t o t d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l s v e r h o g i n g i n n a t u r a , b e v a t t e n d e e e n b e s c h r i j v i n g v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , d e t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s m e t h o d e n e n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g .
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o 1 7 j u n i 2 0 1 4 l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" 3 . B e s l u i t
O n d e r g e t e k e n d e , B V B A J . V a n d e M o o r t e l & C ° B e d r i j f s r e v i s o r e n , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r B e r t D e C l e r c q , B e d r i j f s r e v i s o r , k a n t o o r h o u d e n d e t e 9 7 0 0 O u d e n a a r d e , S t a t i o n s s t r a a t 2 7 , w e r d a a n g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , o m v e r s l a g u i t t e b r e n g e n o v e r e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r m i d d e l v a n e e n n i e t - g e l d e l i j k e i n b r e n g i n d e B V B A T A C K B . V . B . A . .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
I D E u s a 5 1 A u i ~ i u ~ w i w i
* 1 9 1 ~
V b e h a a B e l S t a e
I I
G e n t
A f d e l i n g O u d e n a a r d e
2 9 J U L I 2 0 1 4
G r i f f i e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
C
D e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d d . 1 6 j u n i 2 0 1 4 h e e f t v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , b e s l o t e n t o t t o e k e n n i n g v a n e e n b r u t o - d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n 1 . 0 7 7 . 7 7 7 , 7 8 e u r o i n t o e p a s s i n g v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n b e d o e l d e p r o c e d u r e .
D e z e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n b e d o e l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % , o p t e n e m e n a l s s c h u l d v o r d e r i n g o p n a a m v a n l e d e r e a a n d e e l h o u d e r . H e t n e t t o - d i v i d e n d b e d r a a g t 9 7 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o .
1 k b e n v a n o o r d e e l d a t d e b e s c h r i j v i n g e n d e t o e g e p a s t e s c h a t t i n g s w i j z e n v a n d e i n b r e n g z o a l s z i j v o o r k o m e n i n d e i d e n t i f i c a t i e v a n d e v e r r i c h t i n g , o v e r e e n s t e m m e n m e t d e b e d r i j f s e c o n o m i s c h e a a n v a a r d b a r e g r o n d s l a g e n .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
1 . D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o n n e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a ;
2 . H e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e b e s c h r i j v i n g e n d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r h e t b e p a l e n v a n d e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , i n c a s u v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t r e i k i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
3 . D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e , v o l d o e t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
4 . D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
5 . D e o u d e a a n d e l e n w o r d e n g e w a a r d e e r d a a n h u n i n t r i n s i e k e w a a r d e ( b o e k h o u d k u n d i g e i g e n v e r m o g e n n a d i v i d e n d u i t k e r i n g / a a n t a l o u d e a a n d e l e n ) . E r w o r d t d u s g e e n r e k e n i n g g e h o u d e n m e t l a t e n t e m e e r w a a r d e n , e v e n t u e l e g o o d w i l l e n d e r e n d e m e n t s w a a r d e n , D e z e w a a r d e r i n g i s e n k e l m o g e l i j k e n t e v e r a n t w o o r d e n i n d e v e r o n d e r s t e l l i n g d a t a l l e a a n d e e l h o u d e r s i n s c h r i j v e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , w a a r d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s s t r u c t u u r v o o r e n n a d e i n b r e n g g e l i j k i s , w a a r d o o r e r g e e n e n k e l e b e n a d e l i n g i s v a n d e v e n n o t e n o n d e r l i n g . D e z e w a a r d e r i n g m a g d a n o o k n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n g e b r u i k t w o r d e n .
6 . 1 n d i e n a l l e v e n n o t e n b e s l u i t e n o m d e o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d u i t k e r i n g i n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n , z a l a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g 4 5 6 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p T A C K B . V . B . R . B V B A , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v o o r e e n t o t a l e w a a r d e v a n 9 7 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o w o r d e n u i t g e g e v e n .
7 . D o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e z a l h e t k a p i t a a l w o r d e n v e r h o o g d m e t 9 7 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n v a n 3 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o o p 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o ;
8 . D e w e d e r z i j d s e r e c h t e n d e r b e t r o k k e n p a r t i j e n g e ë e r b i e d i g d e n h u n v e r p l i c h t i n g e n v o l l e d i g v a s t g e l e g d z i j n .
H u i d i g r a p p o r t w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t a l l e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p h u n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r e n . i n d i e n e c h t e r n a d e b e s l i s s i n g v a n d i v i d e n d u i t k e r i n g e e n o f m e e r d e r e v e n n o t e n n i e t w e n s e n d e e l t e n e m e n a a n d e v o o r z i e n e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l s l e c h t s w o r d e n v e r h o o g d t e n b e d r a g e v a n h e t n e t t o d i v i d e n d b e d r a g o n t v a n g e n d o o r d e v e n n o t e n w e l k e w e l w e n s e n i n t e t e k e n e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g ,
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n e n v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n t e n e i n d e a a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e n o d i g e i n f o r m a t i e t e v e r s t r e k k e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g d i e o n t s t a a t n a a r a a n l e i d i n g v a n d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d . D i t v e r s l a g m a g d a n o o k n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n g e b r u i k t w o r d e n .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n ' f a i m e s s o p i n i o n ' i s .
A l d u s o p g e s t e l d e n b e ë i n d i g d t e O u d e n a a r d e o p 1 7 j u n i 2 0 1 4 .
B V B A J . V e n d e M o o r t e l & C e
B e d r i j f s r e v i s o r e n
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
B e r t D e C l e r c q ,
B e d r i j f s r e v i s o r "
c / D e v e n n o t e n , v o o r n o e m d , v e r k l a r e n e e n e x e m p l a a r v a n v o o r m e l d e v e r s l a g e n v o o r h e d e n t e h e b b e n o n t v a n g e n e n e r k e n n i s v a n t e h e b b e n g e n o m e n . Z i j v e r k l a r e n e r g e e n o p m e r k i n g e n o p t e f o r m u l e r e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e e n p a r i g d e o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e o n t s l a a n v a n h e t v o o r l e z e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r e n v a n v o o r m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
H e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r z u l l e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l w o r d e n n e e r g e l e g d o p d e b e v o e g d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l . T W E E D E B E S L I S S I N G - K a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a .
a l D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t k a p i t a a l , c o n f o r m d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t w e t b o e k i n k o m s t e n b e l a s t i n g , t e v e r h o g e n d o o r i n b r e n g v a n e e n d e e l v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g e n d i e d e v o o r n o e m d e a a n d e e l h o u d e r s h e b b e n o p d e v e n n o o t s c h a p . Z e l f d e s c h u l d v o r d e r i n g e n z u l l e n i n d e v e n n o o t s c h a p w o r d e n i n g e b r a c h t t e n b e d r a g e v a n e l f d u i z e n d a c h t h o n d e r d z e v e n e n n e g e n t i g e u r o v i e r c e n t ( 1 1 . 8 9 7 , 0 4 E U R ) , o m h e t k a p i t a a l a l d u s t e b r e n g e n v a n d e r t i g d u i z e n d e u r o ( 3 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o p e e n e n v e e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d z e y n e n n e g e p t i g , e u r o v i e r c e n t ( 4 1 . 8 9 7 , . 0 4 E U R ) d o o r d e u i t g i f t e v a n 4 5 6 n i e u w e a a n d e l e n m e t d e z e l f d e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
m o d 1 1 . 1
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
r e c h t e n e n v o o r d e l e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f d e o n d e r s c h r i j v i n g , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z u l l e n w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B .
b / D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e u i t g i f t e p r i j s v a n d e z e n i e u w e a a n d e l e n v a s t t e s t e l l e n o p t w e e d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n t w i n t i g e u r o n e g e n t i e n c e n t ( 2 . 1 2 7 , 1 9 E U R ) p e r a a n d e e l , h e t g e e n o v e r e e n k o m t m e t d e h u i d i g e f r a c t i e w a a r d e v a n z e s e n t w i n t i g e u r o n e g e n c e n t ( 2 6 , 0 9 E U R ) ( z i j n d e h e t h u i d i g e k a p i t a a l t e n b e l o p e v a n d e r t i g d u i z e n d e u r o ( 3 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , g e d e e l d d o o r h e t h u i d i g e a a n t a l a a n d e l e n , z i j n d e 1 1 5 0 ) , t e v e r m e e r d e r e n m e t e e n u i t g i f t e p r e m i e v a n t w e e d u i z e n d h o n d e r d e n e e n e u r o t i e n c e n t ( 2 . 1 0 1 , 1 0 E U R ) p e r n i e u w a a n d e e l .
H e t d e e l v a n d e u i t g i f t e p r i j s d a t o v e r e e n s t e m t m e t d e h u i d i g e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n , z a l m o e t e n w o r d e n g e b o e k t o p d e r e k e n i n g " k a p i t a a l " ,
H e t o v e r i g e d e e l v a n d e u i t g i f t e p r i j s ( z i j n d e d e u i t g i f t e p r e m i e o f h e t a g i o ) z a l m o e t e n w o r d e n g e b o e k t o p e e n b i j z o n d e r e o n b e s c h i k b a r e r e s e r v e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e " . O v e r d e z e r e k e n i n g z a l e n k e l k u n n e n w o r d e n b e s c h i k t b i j b e s l u i t v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , v o l g e n s d e v o o r s c h r i f t e n v a n e e n s t a t u t e n w i j z i g i n g .
c l T u s s e n k o m s t - I n s c h r i j v i n g o p e n v o l s t o r t i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
Z i j n v e r v o l g e n s t u s s e n g e k o m e n , b e i d e v o o r n o e m d e v e n n o t e n d i e v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d i e u i t e e n z e t t e n d a t z i j e l k e e n z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g h e b b e n t e n f a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p d i e u i t v o e r i g s t a a t b e s c h r e v e n i n h e t v o o r m e l d e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r ,
D e v e n n o t e n v e r k l a r e n d a t z i j e l k h u n d e e l i n v o o r m e l d e g l o b a l e s c h u l d v o r d e r i n g w i l l e n a a n w e n d e n o m , i n v e r h o u d i n g t o t h u n o n d e r l i n g a a n d e l e n b e z i t , i n t e t e k e n e n o p d e o n d e r h a v i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n b e t a l i n g v a n d e u i t g i f t e p r e m i e , e n w e l a l s v o l g t :
- t e n b e l o p e v a n e e n b e d r a g v a n e l f d u i z e n d a c h t h o n d e r d z e v e n e n n e g e n t i g e u r o v i e r c e n t ( 1 1 . 8 9 7 , 0 4 E U R ) : o m i n t e t e k e n e n o p o n d e r h a v i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g ;
- t e n b e l o p e v a n e e n b e d r a g v a n n e g e n h o n d e r d a c h t e n v i j f t i g d u i z e n d h o n d e r d e n t w e e e u r o c e n t z e s e n n e g e n t i g c e n t ( 9 5 8 , 1 0 2 , 9 6 E U R ) : t e r b e t a l i n g v a n d e v o o r m e l d e u i t g i f t e p r e m i e .
d / V e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g w a a r v a n d e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n , w o r d e n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s , d i e a a n v a a r d e n , n i e u w e v o l l e d i g g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d a l s v o l g t :
- a a n d e h e e r V a n d e n a b e e l e H a r r y : 2 2 8 a a n d e l e n
- a a n m e v r o u w T a c k S t e p h a n i e : 2 2 8 a a n d e l e n
e / D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n e l f d u i z e n d a c h t h o n d e r d z e v e n e n n e g e n t i g e u r o v i e r c e n t ( 1 1 . 8 9 7 , 0 4 E U R ) d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p e e n e n v e e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d z e v e n n e g e n t i g e u r o v i e r c e n t ( 4 1 . 8 9 7 , 0 4 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i e r h o n d e r d z e s e n v i j f t i g ( 4 5 6 ) a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
D E R D E B E S L I S S I N G - K a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n c o r p o r a t i e
a / D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m h e t k a p i t a a l v e r v o l g e n s o p n i e u w e n e v e n e e n s c o n f o r m d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B e n d i t o n l o s m a k e l i j k v e r b o n d e n m e t d e o n m i d d e l l i j k h i e r a a n v o o r a f g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n h o n d e r d a c h t e n v i j f t i g d u i z e n d h o n d e r d e n t w e e e u r o c e n t z e s e n n e g e n t i g c e n t ( 9 5 8 . 1 0 2 , 9 6 E U R ) d o o r i n c o r p o r a t i e v a n d e v o o r m e l d e b i j z o n d e r e o n b e s c h i k b a r e r e s e r v e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e " , o m a l d u s h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n e e n e n v e e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d z e v e n n e g e n t i g e u r o v i e r c e n t ( 4 1 . 8 9 7 , 0 4 E U R ) t o t e e n m i l j o e n e u r o ( 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , z o n d e r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h d o o r a a n p a s s i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z u l l e n w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t w e t b o e k i n k o m s t e n b e l a s t i n g .
b / D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e
k a p i t a a l v e r h o g i n g t e n b e l o p e v a n n e g e n h o n d e r d a c h t e n v i j f t i g d u i z e n d h o n d e r d e n t w e e e u r o c e n t z e s e n n e g e n t i g c e n t ( 9 5 8 . 1 0 2 , 9 6 E U R ) i n g e v o l g e h e t g e e n h o g e r w e r d v e r m e l d , d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p e e n m i l j o e n e u r o ( 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d z e s h o n d e r d e n z e s ( 1 . 6 0 6 ) a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
V I E R D E B E S L I S S I N G - W i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t
" A r t i k e l 5 K a p i t a a l
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p E E N M I L J O E N E U R O ( 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) ,
H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d z e s h o n d e r d e n z e s ( 1 . 6 0 6 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n / d u i z e n d z e s h o n d e r d e n z e s d e ( 1 / 1 . 6 0 6 d e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . " V I J F D E B E S L I S S I N G - V o l m a c h t
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s a l l e m a c h t e n o m d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
Z E S D E B E S L I S S I N G - M a c h t i g i n g
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t b i j z o n d e r e m a c h t i g i n g a a n d e z a a k v o e r d e r t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n ; R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
à
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
N o t a r i s S t e i n B i n n e m a n s t e O u d e n a a r d e
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : e x p e d i t i e v a n d e a k t e , b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r s , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g