31/03/2014 : ME. - JAARREKENING 30.09.2013, GGK 22.02.2014, NGL 26.03.2014 14074-0392-012
16/09/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 1 1 1 1 1 1 1 , 1 . 1 . 1 , U 1 1 1 1 . 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
M O N I T E U
0 9 - 0 9 - B E L G I S C H S
B E L G E
2 0 1 4
A A T S B L A D
N E E R G E L E G D
0 5 S E P . 2 0 1 4
a e d w i t t r f f l i < V A N
f a l r e n a L r u n p i T g « F M I
- - , 4
k
o n d e r n e m i n g s n r ; 0 4 2 3 . 9 1 5 . 0 4 1
! I B e n a m i n g ( v o l u i t ) : S o f r a - I n v e s t m e n t s
i ( v e r k o r t ) : :
i .
:
R e c h t s v o r m : n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p i
, , :
Z e t e l : . K o r t r i j k s e p o o r t s t r a a t 2 4 0 .
,
9 0 0 0 G e n t
O n d e r w e r p a k t e : s t a t u t e n w i j z i g i n g
: !
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r M e e s t e r P o l V a n d e n B r o e c k e , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e E v e r g e m , E r t v e l d e , g e r e g i s t r e e r d , b l i j k t d a t i s s a m e n g e k o m e n o p 1 4 / 0 8 / 2 0 1 4 ; d e B u i t e n g e w o n e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g ! ! d e r a a n d e e l h o u d e r s v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " S o f r a - l n v e s t m e n t s " m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 0 0 0 : G E N T , K o r t r i j k s e p o o r t s t r a a t 2 4 0 , R P R G e n t 8 E 0 4 2 3 . 9 1 5 . 0 4 1 d a t g e h e e l h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l ! i ! v e r t e g e n w o o r d i g d w a s e n d a t , m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n o n d e r m e e r v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n w e r d e n ! g e n o m e n :
! : 1 . V o o r a f g a a n d e l i j k e l e z i n g , o n d e r z o e k e n t o e l i c h t i n g v a n d e v e r s c h i l l e n d e v e r s l a g e n . D e v o o r z i t t e r v e r k l a a r t ! d a t v o l g e n d e v e r s l a g e n / d o c u m e n t e n w e r d e n o p g e m a a k t i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g ! d o o r i n b r e n g i n n a t u r e .
* h e t v e r s l a g o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 0 2 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n v a n h e i j W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n d o o r J e r o e n V e r s l y p e , b e d r i j f s r e v i s o r , i n d a t u m v a n 1 2 a u g u s t u s 2 0 1 4 m e t : b e t r e k k i n g t o t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , d e t o e g e p a s t e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g e n d e 1 ; v e r g o e d i n g d i e a l s t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g w o r d t v e r s t r e k t .
D e c o n c l u s i e s v a n d i t v e r s l a g l u i d e n a l s v o l g t :
" 8 . B e s l u i t e n
: 1 D e i n b r e n g i n n a t u r e t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p N V S o f r a - I n v e s t m e n t s ; b e s t a a t u i t ! ! ! 6 3 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r o , e n o m v a t d e i n b r e n g i n n a t u r a v a n e e n a l s s c h u l d g e b o e k t t e b e t a l e n d i v i d e n d , n a i n h o u d i n g ! 1 ! v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , d i t i n h e t k a d e r e n b i n n e n d e b e p e r k i n g e n v a n d e o v e r g a n g s r e g e l i n g ! ! ! i n g e s c h r e v e n i n h e t a r t i k e l 5 3 7 W . 1 . 1 3 , 1 9 9 2 . D e i n b r e n g t e n b e d r a g e v a n 6 3 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r o b e s t a a t u i t e e n !
v e r h o g i n g v a n h e t g e p l a a t s t k a p i t a a l t e n b e d r a g e v a n 1 9 3 . 1 0 9 , 0 6 E u r o , e n e e n v e r h o g i n g v a n d e u i t g i f t e p r e m i e ! 1 ! t e n b e d r a g e v a n 4 3 6 . 8 9 0 , 9 4 E u r o .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
a ) d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e n ! : B e d r i f f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a . H e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r ` d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p i ! t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r e b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n d e n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
1 1 c ) d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d e s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d 1 z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n h e t a a n t a l , d e f r a c t i e w a a r d e e n d e s g e v a l l e n d m e t d e a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t l d e i n b r e n g i n n a t u r e n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t i n 7 7 9 a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p N V S o f r a - ! ! i l n v e s t m e n t s , o p n a a m e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
! ; W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t d e z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e ! d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . "
: 1 * h e t b i j z o n d e r v e r s l a g o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 0 2 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n d o o r : h e t b e s t u u r s o r g a a n i n d a t u m v a n 6 a u g u s t u s 2 0 1 4 , w a a r i n h e t b e l a n g v a n d e i n b r e n g v o o r d e v e n n o o t s c h a p : w o r d t u i t e e n g e z e t , a l s o o k o v e r h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r ,
2 . I n h e t k a d e r v a n d e g l o b a l e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n h e t v e r k r e g e n n e t t o - d i v i d e n d , u i t g e k e e r d m e t t o e p a s s i n g v a n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g , t e n b e d r a g e v a n z e s h o n d e r d d e r t i g d u i z e n d e u r o ( E 6 3 0 . 0 0 0 , 0 0 ) b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m i n e e r s t e i n s t a n t i e o v e r t e g a a n t o t e e n ; i . - - k o p i t a a l v e r l a o g i n g v a a , , , a f g e r o n d , , , h o r l d e r d , d r i e ë n n e g e n t i g d u i z e n d , h o n d e r d e n n e g e n , e u r o , z e s . , c e n t - _ - _ e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- - - - - - - -
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o ; N a a m e n h a n d t e k e n i n g
" " L m o d 1 1 . 1
" R 2
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
1 9 3 , 1 0 9 , 0 6 ) , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i e r e n v i j f t i g e u r o v i j f e n z e v e n t i g ' c e n t ( ¬ 1 0 5 . 3 5 4 , 7 5 ) o p t w e e h o n d e r d a c h t e n n e g e n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d d r i e e n z e s t i g e u r o é é n e n t a c h t i g c e n t ( ¬ 2 9 8 . 4 6 3 , 8 1 ) e n c r e a t i e v a n e e n r e k e n i n g V i t g i f t e p r e m i e " v a n t e n b e d r a g e v a n , a f g e r o n d , v i e r h o n d e r d z e s e n d e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d n e g e n t i g e u r o v i e r e n n e g e n t i g c e n t ( ¬ 4 3 6 . 8 9 0 , 9 4 ) .
- D i e n v o l g e n s c r e a t i e v a n z e v e n h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g ( 7 7 9 ) n i e u w e a a n d e l e n o p n a a m w e l k e a a n d e l e n v o l l e d i g g e l i j k z u l l e n z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , e n a l l e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n i n d e w i n s t z u l l e n d e l e n v a n a f h e d e n .
_ D e z e n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n a p a r i v e r t , a f g e r o n d , t w e e h o n d e r d z e v e n e r n t e e d 1 9 o u r o n e g e n e n t a c h t i g c e n t ( ¬ 2 4 7 , 8 9 ) , p e r a a n d e e l , b e d r a g t e v e r h o g e n m e t e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e t e n b e d r a g e v a n v i e r h o n d e r d z e s e n d e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d n e g e n t i g e u r o v i e r e n n e g e n t i g c e n t ( ¬ 4 3 6 . 8 9 0 , 9 4 ) .
- l e d e r a a n d e e l d i e n t v o l l e d i g v o l g e s t o r t t e w o r d e n .
T e n g e v o l g e v a n h e t v o o r g a a n d e , s t e l t d e v e r g a d e r i n g v a s t e n v e r z o e k t z i j m i j n o t a r i s t e a k t e r e n d a t :
- h e t g e p l a a t s t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w e r d v e r h o o g d v a n h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i e r e n v i j f t i g e u r o v i j f e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 1 0 5 . 3 5 4 , 7 5 ) t o t t w e e h o n d e r d a c h t e n n e g e n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d d r i e ë n z e s t i g e u r o é é n e n t a c h t i g c e n t ( ¬ 2 9 8 . 4 6 3 , 8 1 ) .
- o p e e n a f z o n d e r l i j k e o r i b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " U i t g i f t e p r e m i e e e n b e d r a g w e r d g e b o e k t v a n v i e r h o n d e r d z e s e n d e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d n e g e n t i g e u r o v i e r e n n e g e n t i g c e n t ( ¬ 4 3 6 . 8 9 0 , 9 4 ) .
- z e v e n h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g ( 7 7 9 ) n i e u w g e c r e e e r d e a a n d e l e n o p n a a m w e r d e n u i t g e g e v e n , w e l k e a a n d e l e n v o l l e d i g g e l i j k z u l l e n z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n ,
3 , V e r h o g i n g v a n h e t g e p l a a t s t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l m e t e e n b e d r a g v a n v i e r h o n d e r d z e s e n d e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d n e g e n t i g e u r o v i e r e n n e g e n t i g c e n t ( « 4 3 6 . 8 9 0 , 9 4 ) o m h e t t e b r e n g e n v a n t w e e h o n d e r d a c h t e n n e g e n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d d r i e ë n z e s t i g e u r o é é n e n t a c h t i g c e n t ( ¬ 2 9 8 . 4 6 3 , 8 1 ) o p z e v e n h o n d e r d v i j f e n d e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i e r e n v i j f t i g e u r o v i j f e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 7 3 5 . 3 5 4 , 7 5 ) d o o r i n c o r p o r a t i e i n h e t k a p i t a a l v a n d e z o p a s g e b o e k t e u i t g i f t e p r e m i e .
4 , V e r h o g i n g v a n h e t g e p l a a t s t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l m e t e e n b e d r a g v a n v i e r d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g e u r o v i j f e n t w i n t i g c e n t ( ¬ 4 . 6 4 5 , 2 5 ) o m h e t t e b r e n g e n v a n z e v e n h o n d e r d v i j f e n d e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i e r e n v i j f t i g e u r o v i j f e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 7 3 5 . 3 5 4 , 7 5 ) o p z e v e n h o n d e r d v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 7 4 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d o o r i n c o r p o r a t i e v a n e e n d e e l v a n d e o v e r g e d r a g e n w i n s t , z o a l s b l i j k t u i t b o e k h o u d k u n d i g e s t u k k e n t e r z a k e , d o c h z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n ,
5 , I n g e v o l g e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n , a a n p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 d e r s t a t u t e n o m h e t i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t h e t n i e u w b e d r a g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l e n h e t n i e u w a a n t a l a a n d e l e n , z o d a t a r t i k e l 5 d e r s t a t u t e n v o o r t a a n z a l l u i d e n a l s v o l g t :
" A R T I K E L 5 K A P I T A A L
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t z e v e n h o n d e r d v e e r t i g d u i z e n d e u r o 7 4 0 . 0 0 0 , 0 0 ) .
H e t i s v e r d e e l d i n d u i z e n d t w e e h o n d e r d e n v i e r ( 1 . 2 0 4 ) g e l i j k e a a n d e l e n , i e d e r a a n d e e l v e r t e g e n w o o r d i g e n d é é n 1 d u i z e n d t w e e h o n d e r d e n v i e r s t e d e e l ( 1 / 1 . 2 0 4 s t e ) e n g e n u m m e r d v a n é é n ( 1 ) t o t e n m e t d u i z e n d t w e e h o n d e r d e n v i e r ( 1 2 0 4 ) ,
G e m e l d m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w e r d t e n b e l o p e v a n z e s h o n d e r d d e r t i g d u i z e n d e u r o ( E 6 3 0 . 0 0 0 , 0 0 ) g e v o r m d d o o r i n b r e n g v a n d e n e t t o - d i v i d e n d e n , u i t g e k e e r d m e t t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g . "
6 , V e r v a n g i n g v a n d e t e k s t v a n a r t i k e l 1 2 d e r s t a t u t e n d o o r e e n n i e u w e t e k s t , w e l k e l u i d t a l s v o l g t :
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r e e n R a a d v a n B e s t u u r b e s t a a n d e u i t t e n m i n s t e d r i e l e d e n , n a t u u r l i j k e p e r s o n e n o f r e c h t s p e r s o n e n , a l o f n i e t a a n d e e l h o u d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p , d i e w o r d e n b e n o e m d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n d o o r d e z e t e M i e n t i j d e k u n n e n w o r d e n o n t s l a g e n . D e R a a d v a n B e s t u u r k a n e c h t e r u i t t w e e l e d e n b e s t a a n i n d e g e v a l l e n d a a r t o e v o o r z i e n i n d e w e t .
Z o l a n g a r t i k e l 5 1 8 p v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n n i e t g e w i j z i g d i s , m a g d e d u u r v a n h u n o p d r a c h t z e s j a r e n n i e t t e b o v e n g a a n .
7 , V e r v a n g i n g v a n d e t e k s t v a n a r t i k e l 1 5 d e r s t a t u t e n o m v o o r t a a n t e l u i d e n a l s v o l g t
" V e R a a d v a n B e s t u u r k a n h e t d a g e l i j k s b e s t u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p o p d r a g e n a a n é é n o f m e e r p e r s o n e n , d i e g e e n a a n d e e l h o u d e r m o e t e n z i j n .
l n g e v a l v a n d e l e g a t i e v a n h e t d a g e l i j k s b e s t u u r b e p a a l t d e R a a d v a n B e s t u u r d e b e v o e g d h e d e n e n d e v e r g o e d i n g d i e a a n d e z e o p d r a c h t i s v e r b o n d e n . W a n n e e r m e e r d e r e p e r s o n e n b e l a s t z i j n m e t h e t d a g e l i j k s b e s t u u r , b e p a a l t d e R a a d v a n B e s t u u r o f z i j a l l e e n d a n w e l g e z a m e n l i j k o p t r e d e n .
D e p e r s o o n b e l a s t m e t h e t d a g e l i j k s b e s t u u r k a n a a n e e n l a s t h e b b e r , z e l f s i n d i e n d e z e g e e n a a n d e e l h o u d e r o f b e s t u u r d e r i s , z i j n b e v o e g d h e d e n v o o r b i j z o n d e r e e n b e p a a l d e a a n g e l e g e n h e d e n o v e r d r a g e n .
B i n n e n d e g r e n z e n v a n h e t d a g e l i j k s b e s t u u r w o r d t d e v e n n o o t s c h a p o o k i n e n b u i t e n r e c h t e g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r e e n g e v o l m a c h t i g d e t o t d i t b e s t u u r d i e a l l e e n k a n h a n d e l e n "
8 . H e t b e s t u u r s o r g a a n w o r d t g e m a c h t i g d o m v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n t e n u i t v o e r t e b r e n g e n ,
5 . D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n k a n t o o r " V a n d e r m a n d e r V a n d e n B r o e c k e , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s s e n , t e E v e r g e m , E r t v e l d e , a l l e m a c h t e n o m d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e I n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m a d 1 1 . 1
V O O R B E R E D E N E E R D U I T T R E K S E L
N o t a r i s P o l V a n d e n B r o e c k e
T e g e l i j k w o r d t h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e e n e x p e d i t i e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l
- h i s t o r i e k d e r v e n n o o t s c h a p e n c o ö r d i n a t i e d e r s t a t u t e n
- h e t v e r s l a g o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 0 2 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n v a n h e t W e t b o e k
v a n v e n n o o t s c h a p p e n d o o r J e r o e n V e r s l y p e , b e d r i j f s r e v i s o r , i n d a t u m v a n 1 2 a u g u s t u s 2 0 1 4 m e t b e t r e k k i n g t o t
d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e , d e t o e g e p a s t e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g e n d e v e r g o e d i n g d i e a l s
t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g w o r d t v e r s t r e k t
- h e t b i j z o n d e r v e r s l a g o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 0 2 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n d o o r
h e t b e s t u u r s o r g a a n i n d a t u m v a n 6 a u g u s t u s 2 0 1 4
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e m e n R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
26/03/2013 : GE134850
13/03/2013 : GE134850
05/03/2012 : GE134850
14/03/2011 : GE134850
23/07/2010 : GE134850
08/03/2010 : GE134850
04/06/2009 : GE134850
12/05/2015
ÿþ1 1 0 1 1 1 # 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
T r a j e t » ,
M o d W o r d 1 1 . 1
1 ! 3 3 ~ 2 E n _ ~ E L E G D
2 9 - 0 4 - 2 0 1 5
R E L ' ; A N K V À N
z ' n O P - \ D E L T E G E N T
t i n f f
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 2 3 . 9 1 5 . 0 4 1
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : S O F R A - 1 N V E S T M E N T S
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : N A A M L O Z E V E N N O O T S C H A P
Z e t e l : K o r t r i j k s e p o o r t s t r a a t 2 4 0 , 9 0 0 0 G e n t
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : N E E R L E G G E N F U S I E V O O R S T E L
U I T T R E K S E L U I T H E T V O O R S T E L T O T F U S I E D O O R O V E R N E M I N G V A N D E B , V . B . A A U D I T E A M & P A R T N E R S D O O R D E N . V . S O F R A I N V E S T M E N T S
H e t c o l l e g e v a n d e z a a k v o e r d e r s v a n d e B V B A A U D I T E A M & P A R T N E R S e n h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n
d e N V S O F R A I N V E S T M E N T S z i j n o p 2 3 / 0 3 / 2 0 1 5 s a m e n g e k o m e n m e t h e t o o g o p h e t
g e z a m e n l i j k o p s t e l l e n v a n e e n v o o r s t e l t o t f u s i e d a t t e r g o e d k e u r i n g z a l w o r d e n v o o r g e l e g d a a n
d e r e s p e c t i e v e l i j k e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g e n v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e z e v e n n o o t s c h a p p e n . D i t
i s o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l e n 6 7 6 , 1 ° e n 7 1 9 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
A r t i k e l 6 7 6 , 1 °
T e n z i j a n d e r s b i j w e t b e p a a l d , w o r d t m e t f u s i e d o o r o v e r n e m i n g g e l i j k g e s t e l d ;
1 ° d e r e c h t s h a n d e l i n g w a a r b i j h e t g e h e l e v e r m o g e n v a n é é n o f m e e r v e n n o o t s c h a p p e n , z o w e l d e r e c h t e n a l s d e v e r p l i c h t i n g e n , a l s g e v o l g v a n o n t b i n d i n g z o n d e r v e r e f f e n i n g o v e r g a a t o p e e n a n d e r e v e n n o o t s c h a p d i e r e e d s h o u d s t e r i s v a n a l h u n a a n d e l e n e n v a n d e a n d e r e e f f e c t e n w a a r a a n s t e m r e c h t i n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i s v e r b o n d e n .
A r t i k e l 7 1 9
D e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e t e f u s e r e n v e n n o o t s c h a p p e n s t e l l e n b i j a u t h e n t i e k e o f b i j o n d e r h a n d s e a k t e e e n f u s i e v o o r s t e l o p . I n h e t f u s i e v o o r s t e l w o r d e n t e n m i n s t e v e r m e l d :
1 ° d e r e c h t s v o r m , d e n a a m , h e t d o e l e n d e z e t e l v a n d e t e f u s e r e n v e n n o o t s c h a p p e n ;
2 0 d e d a t u m v a n a f w e l k e d e h a n d e l i n g e n v a n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p b o e k h o u d k u n d i g g e a c h t w o r d e n t e z i j n v e r r i c h t v o o r r e k e n i n g v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p ;
3 ° d e r e c h t e n d i e d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p t o e k e n t a a n d e v e n n o t e n v a n d e o v e r t e
n e m e n v e n n o o t s c h a p p e n , d i e b i j z o n d e r e r e c h t e n h e b b e n , a l s o o k a a n d e h o u d e r s v a n a n d e r e e f f e c t e n
d a n a a n d e l e n , o f d e j e g e n s h e n v o o r g e s t e l d e m a a t r e g e l e n ;
4 ° i e d e r b i j z o n d e r v o o r d e e l t o e g e k e n d a a n d e l e d e n v a n d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e t e f u s e r e n v e n n o o t s c h a p p e n ;
H e t f u s i e v o o r s t e l m o e t d o o r e l k e v e n n o o t s c h a p d i e b i j d e f u s i e b e t r o k k e n i s , u i t e r l i j k z e s w e k e n v o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e o v e r d e f u s i e m o e t b e s l u i t e n , t e r g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 5 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 5 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
o n l i c h a m e l i j k e r e c h t e n e n p l i c h t e n n i e t e e n m i n i m u m a a n f o r m a l i t e i t e n o v e r t e d r a g e n a a n
d e m o e d e r o n d e r n e m i n g , l i j k t h e t v o o r d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n b e i d e v e n n o o t s c h a p p e n a a n g e w e z e n
o m b e i d e v e n n o o t s c h a p p e n t e f u s e r e n .
D e B V B A A u d i t e a m & P a r t n e r s z a l w o r d e n o n t b o n d e n z o n d e r v e r e f f e n i n g , m e t h e t o o g o p d e f u s i e d o o r o v e r n e m i n g d o o r d e N v S o f r a I n v e s t m e n t s . D e f u s i e z a l g e b e u r e n d o o r d e i n b r e n g d o o r d e B V B A A u d i t e a m & P a r t n e r s v a n h e e l h a a r a c t i e f e n p a s s i e f v e r m o g e n p e r 3 0 n o v e m b e r 2 0 1 4 i n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p N v S a f r e I n v e s t m e n t s .
D e o v e r n a m e v a n h e t v e r m o g e n e n d e a c t i v i t e i t e n d o o r d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p g e b e u r t m e t r e t r o a c t i v i t e i t t o t 1 d e c e m b e r 2 0 1 4 . D e f u s i e z a l g e b e u r e n o p b a s i s v a n d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a a f g e s l o t e n p e r 3 0 n o v e m b e r 2 0 1 4 . D i t i s d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f n a d e a f s p l i t s i n g v a n d e o v e r t e d r a g e n b e s t a n d d e l e n a a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p b i j d e p a r t i ë l e s p l i t s i n g .
D e m e t f u s i e d o o r o v e r n e m i n g g e l i j k g e s t e l d e v e r r i c h t i n g z a l u i t g e v o e r d w o r d e n m i t s v o l g e n d e m o d a l i t e i t e n :
- A a n g e z i e n d e N V S o f r a I n v e s t m e n t s r e e d s d e t o t a l i t e i t v a n d e a a n d e l e n v a n d e B V B A A u d i t e a m & P a r t n e r s b e z i t , d i e n e n g e e n a a n d e l e n t e w o r d e n o m g e r u i l d , n o c h e n i g e r u i l v e r h o u d i n g t e w o r d e n b e p a a l d .
- A a n g e z i e n e r g e e n n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n , d i e n e n e r g e e n b i j z o n d e r e m o d a l i t e i t e n
i n z a k e w i n s t d e e l n a m e i n d e B V B A A u d i t e a m & P a r t n e r s t e w o r d e n b e p a a l d .
- A l l e v e r r i c h t i n g e n m e t b e t r e k k i n g t o t h e t o v e r t e d r a g e n v e r m o g e n , w o r d e n b o e k h o u d k u n d i g g e a c h t t e
z i j n v e r r i c h t v o o r r e k e n i n g v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 1 d e c e m b e r 2 0 1 4 .
- I n g e e n e n k e l e v a n d e b e t r o k k e n v e n n o o t s c h a p p e n z i j n e r a a n d e l e n o f a n d e r e e f f e c t e n d i e r e c h t g e v e n
o p b i j z o n d e r e r e c h t e n .
- D e l e d e n v a n d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e b e t r o k k e n v e n n o o t s c h a p p e n z u l l e n g e e n e n k e l
b i j z o n d e r v o o r d e e l o n t v a n g e n i n h e t k a d e r v a n d e z e m e t f u s i e d o o r o v e r n e m i n g g e l i j k g e s t e l d e v e r r i c h t i n g .
- D e k o s t e n v a n d e f u s i e w o r d e n g e d r a g e n d o o r d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p . D e
o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p z a l d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p v r i j w a r e n v a n ' e l k v e r h a a l ,
D e N v S o f r a I n v e s t m e n t s z a l o p d e z e w i j z e z u i v e r e n e e n v o u d i g i n d e p l a a t s g e s t e l d z i j n i n a l l e r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n v a n d e N v V l a e m y n c k .
U i t f i s c a a l o o g p u n t w o r d t d e f u s i e g e r e a l i s e e r d m e t v r i j s t e l l i n g v a n r e g i s t r a t i e r e c h t e n , b t w e n v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g o n d e r t o e p a s s i n g v a n :
- A r t i k e l e n 1 1 7 e n 1 2 0 v a n h e t W e t b o e k R e g i s t r a t i e - , H y p o t h e e k - , e n d e G r i f f i e r e c h t e n ;
- A r t i k e l e n 1 1 e n 1 8 , § 3 v a n h e t b t w W e t b o e k ;
- A r t i k e l e n 1 8 3 b i s , 2 1 1 , 2 1 2 e n 2 1 3 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g 1 9 9 2 .
I D E N T I F I C A T I E V A N D E B I J D E F U S I E B E T R O K K E N V E N N O O T S C H A P P E N
D e f u s i e z a l w o r d e n d o o r g e v o e r d d o o r : :
1 . D e B V B A A u d i t e a m & P a r t n e r s ( o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p )
M a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l : A n t w e r p s e H e i r w e g 6 2 A , t e 9 9 7 1 L e m b e k e ,
M a a t s c h a p p e l i j k d o e l :
1 . H e t v e r s t r e k k e n v a n a d v i e z e n o p h e t v l a k v a n d e a d m i n i S t r a t i e v e o r g a n i s a t i e , h e t u i t v o e r e n e n
l a t e n u i t v o e r e n v a n r e o r g a n í s a t i e s t u d i e s , h e t d o o r v o e r e n v a n a u d i t e n c o n t r o l e - o p d r a c h t e n i n
b e d r i j v e n a l s m e d e h e t v e r l e n e n v a n b i j s t a n d e n h u l p a a n d e r d e n w e r k z a a m i n d e a u d i t e n c o n t r o l e s e c t o r ,
2 . H e t n e m e n v a n p a r t i c i p a t i e s e n d e e l n e m i n g e n i n a n d e r e o n d e r n e m i n g e n a l s m e d e h e t u i t v o e r e n v a n b e h e e r s m a n d a t e n .
D e v e n n o o t s c h a p i s b e v o e g d o m , i n d e m e e s t u i t g e b r e i d e z i n a i l e h a n d e l i n g e n t e v e r r i c h t e n d i e b e v o r d e r l i j k o f n u t t i g k u n n e n z i j n t e r v e r w e z e n l i j k i n g v a n h a a r d o e l , o f d i e e r r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d m e e h o u d e n , z o w e l i n z a k e o n r o e r e n d e a l s r o e r e n d e g o e d e r e n ,
2 . D e N a a m l o z e V e n n o o t s c h a p S O F R A I N V E S T M E N T S N V ( o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p ) M a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l : K o r t r i j k s e p o o r t s t r a a t 2 4 0 , t e 9 0 0 0 G e n t
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 5 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
w a a r h a a r r e s p e c t i e v e l i j k e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l i s g e v e s t i g d w o r d e n n e e r g e l e g d e n b e k e n g e m a a k t b i j u i t t r e k s e l o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 4 o f i n d e v o r m v a n e e n m e d e d e l i n g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 5 , d i e e e n h y p e r l i n k b e v a t n a a r e e n e i g e n w e b s i t e .
D e a a n d e f u s i e d e e l n e m e n d e v e n n o o t s c h a p p e n z i j n d e v o l g e n d e :
" A U D I T E A M & P A R T N E R S
B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d t e 9 9 7 1 L e m b e k e , A n t w e r p s e H e i r w e g 6 2 A .
B e l a s t i n g o v e r T o e g e v o e g d e W a a r d e : 0 4 0 1 . 0 2 3 . 9 3 2
O p g e r i c h t b i j a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s D a u w e t e E e k l o o p 2 3 / 0 1 / 1 9 3 6 , g e p u b l i c e e r d i n d e B i j l a g e n t o t
h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 0 8 f e b r u a r i 1 9 3 6 o n d e r n u m m e r 1 0 4 3 .
W a a r v a n d e s t a t u t e n v o o r h e t l a a t s t w e r d e n g e w i j z i g d o p 3 1 ! 9 2 1 2 0 0 0 1 2 b i j n o t a r i s V a n d e n B r o e c k e ,
t e E v e r g e m - - E r t v e l d e , g e p u b l i c e e r d i n d e B i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 6 j a n u a r i 2 0 1 3
o n d e r n u m m e r 1 3 0 1 7 3 7 3 .
( o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p ) .
N a m e n s h a a r t e k e n e n h a a r z a a k v o e r d e r :
- t o e v r , A n n e - M a r i e D e J o n g h e
" S O F R A I N V E S T M E N T S
N a a m l o z e V e n n o o t s c h a p t e 9 0 0 0 G e n t , K o r t r i j k s e p o o r t s t r a a t 2 4 0 .
B e l a s t i n g o v e r T o e g e v o e g d e W a a r d e : 0 4 2 3 . 9 1 5 . 0 4 1
O p g e r i c h t b i j a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s R u d y V a n d e r m a n d e r t e E v e r g e m - E r t v e l d e o p
1 5 / 0 3 / 1 9 8 3 , g e p u b l i c e e r d i n d e B i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 2 / 0 4 / 1 9 8 3 o n d e r n u m m e r 1 0 0 4 - 1 9 .
W a a r v a n d e s t a t u t e n v o o r h e t l a a t s t w e r d e n g e w i j z i g d , o p 1 4 / 0 8 / 2 0 1 4 g e p u b l i c e e r d i n d e B i j l a g e n t o t
h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 0 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 o n d e r n u m m e r 1 4 1 7 0 2 5 1 .
( o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p ) .
N a m e n s h a a r t e k e n e n h a a r b e s t u u r d e r s :
- M e v r . A n n e - M a r i e D e J o n g h e
- N V A r b o r e t u m , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r M e v r , A n n e - M a r i e D e J o n g h e
- D h r . F r a n c i s L i p p e n s
M O D A L I T E I T E N V A N D E F U S I E D O O R O V E R N E M I N G
D o o r d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p e n d e o v e m e m e n d e v e n n o o t s c h a p w e r d e e n f u s i e v o o r s t e l u i t g e w e r k t m e t h e t o o g o p d e f u s i e d o o r o v e r n e m i n g v a n d e B V B A A u d i t e a m & P a r t n e r s d o o r d e N v S o f r a l n v e s t m e n t s ,
D i t f u s i e v o o r s t e l z a l a a n d e r e s p e c t i e v e l i j k e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n w o r d e n v o o r g e l e g d . E r w o r d t a a n d e v e n n o t e n v o o r g e s t e l d o m n o c h e e n b i j z o n d e r v e r s l a g v a n , h e t b e s t u u r s o r g a a n o v e r h e t
f u s i e v o o r s t e l , n o c h e e n c o n t r o l e - v e r s t a g v a n d e a a n g e w e z e n b e d r i j f s r e v i s o r o f e x t e r n e a c c o u n t a n t o p t e ( l a t e n ) s t e l l e n . T e v e n s s t e m m e n a l l e v e n n o t e n e r m e e i n o m a f t e z i e n v a n d e v e r p l i c h t i n g t o t o p m a a k v a n t u s s e n t i j d s e c i j f e r s c o n f o r m a r t i k e l 7 2 0 , § 2 , l a a t s t e l i d v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
D e f u s i e i s e e n v o l g e n d e s t a p i n d e r e o r g a n i s a t i e v a n d e N V S o f r a I n v e s t m e n t s . D e o p d e l i n g i n v e r s c h i l l e n d e v e n n o o t s c h a p p e n i s h i s t o r i s c h b e p a a l d . D o o r d e j a r e n h e e n z i j n d e a c t i v i t e i t e n s t e r k n a a r e l k a a r g e g r o e i d e n o p v a n d a a g w o r d e n s t e e d s a l l e n i e u w e p r o j e c t e n a a n N V S o f r a I n v e s t m e n t s t o e g e w e z e n . B i j g e v o l g i s d e v e n n o o t s c h a p B V B A A u d i t e a m & P a r t n e r s n o g a m p e r a c t i e f e n a l d u s v a n w e i n i g n u t .
B o v e n d i e n z i j n a l l e a a n d e l e n v a n B V B A A u d i t e a m & P a r t n e r s i n h a n d e n v a n d e N v S o f r a l n v e s t m e n t s .
O p d e z e m a n i e r w e n s t S o f r a l n v e s t m e n t s d e h u i d i g e s t r u c t u u r t e v e r e e n v o u d i g e n , z o d o e n d e
d e t r a n s p a r a n t i e n a a r d e r d e n ( d e ` s t a k e h o l d e r s ' ) t e v e r h o g e n . T e n e i n d e a l l e l i c h a m e l i j k e e n
r 3
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 5 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M a a t s c h a p p e l i j k d o e l :
1 . H e t v e r s t r e k k e n v a n a d m i n i s t r a t i e v e e n b o e k h o u d k u n d i g e d i e n s t e n , h e t v e r w e r k e n e n a a n l e g g e n v a n
d a t a b e s t a n d e n a l s m e d e d e c o m m e r c i a l i s a t i e e r v a n , a l l e s i n d e m e e s t r u i m e z i n .
M e t h e t o o g h i e r o p d e h u u r e n v e r h u u r , d e a a n k o o p e n v e r k o o p v a n m i n i c o m p u t e r s e n p e r s o n a l c o m p u t e r s ,
2 . H e t n e m e n v a n p a r t i c i p a t i e s e n d e e l n e m i n g e n i n a n d e r e o n d e r n e m i n g e n a l s m e d e h e t u i t v o e r e n
v a n b e h e e r s m a n d a t e n i n m a a t s c h a p p i j e n .
3 , H e t p a t r i m o n i u m , b e s t a a n d e u i t o n r o e r e n d e g o e d e r e n , i n d e r u i m s t e z i n v a n h e t w o o r d t e b e h e r e n ,
t e b e h o u d e n e n o o r d e e l k u n d i g u i t t e b r e i d e n .
I n h e t k a d e r h i e r v a n d e a a n k o o p e n v e r k o o p , d e e x p l o i t a t i e , h e t v e r h u r e n v a n a l l e o n r o e r e n d e g e b o u w d e
e n o n g e b o u w d e , g e m e u b e l d e e n n i e t - g e m e u b e l d e g o e d e r e n .
H e t u i t v o e r e n v a n a l l e b o u w - e n v e r b o u w i n g s w e r k e n a a n d e i n h e t p a t r i m o n i u m o p g e n o m e n
m a t e r i ë l e g o e d e r e n e n d i t a l l e s i n d e m e e s t b r e d e b e t e k e n i s v a n h e t w o o r d .
4 . H e t b o r g s t e l l e n t e n o v e r s t a a n v a n d e r d e n m e t h e t o o g o p c o m m e r c i ë l e e n f i n a n c i ë l e v e r h a n d e l i n g e n
v a n d e r d e n , a l s m e d e h e t v e r s t r e k k e n v a n l e n i n g e n .
D e z e o p s o m m i n g i s a a n w i j z e n d d o c h n i e t b e p e r k e n d .
D i t a l l e s i n a l z i j n m o g e l i j k e v o r m e n e n e i g e n s c h a p p e n , e n a n d e r e a a n v e r w a n t e n v a n w e l k e a a r d d a n o o k
e n d i t i n d e b r e e d s t e z i n v a n h e t w o o r d ,
D e v e n n o o t s c h a p m a g h a a r d o e l v e r w e z e n l i j k e n o p a l l e w i j z e n , w e l k e o o k z i j b e s t g e s c h i k t a c h t , z o i n
B e l g i ë a l s i n h e t b u i t e n l a n d .
Z i j z a l d o o r m i d d e l v a n i n b r e n g , v e r s m e l t i n g , i n s c h r i j v i n g o f o m h e t e v e n w e l k e a n d e r e w i j z e ,
m o g e n d e e l n e m e n a a n a l l e o n d e r n e m i n g e n , v e r e n i g i n g e n , v e n n o o t s c h a p p e n d i e e e n g e l i j k s o o r t i g o f
b i j h o r i g d o e l n a s t r e v e n o f d i e e e n v o u d i g w e t t i g z i j n t o t d e a l g e h e l e o f g e d e e l t e l i j k e v e r w e z e n l i j k i n g v a n
h a a r m a a t s c h a p p e l i j k d o e l .
D e v e n n o o t s c h a p z a t i n h e t a l g e m e e n a i l e c o m m e r c i ë l e , i n d u s t r i ë l e , f i n a n c i ë l e , r o e r e n d e o f
o n r o e r e n d e h a n d e l i n g e n m o g e n v e r r i c h t e n i n r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d m e t
h a a r m a a t s c h a p p e l i j k d o e l o f w e l k e v a n a a r d z o u d e n z i j n d a t z i j h e t b e r e i k e n e r v a n g e h e e l o f t e n
d e l e v e r g e m a k k e l i j k e n i n b e g r e p e n h e t b o r g s t e l l e n t e n o v e r s t a a n v a n d e r d e n m e t h e t o o g o p c o m m e r c i ë l e
e n f i n a n c i ë l e v e r h a n d e l i n g e n v a n d e r d e n .
A a n g a a n d e a l h e t v o o r g a a n d e h a n d e l t d e v e n n o o t s c h a p v o o r e i g e n r e k e n i n g , i n c o m m i s s i e , a l s t u s s e n p e r s o o n o f a l s v e r t e g e n w o o r d i g e r .
Z i j m a g h a a r d o e l v e r w e z e n l i j k e n i n B e l g i ë o f i n h e t b u i t e n l a n d o p a l l e m a n i e r e n d i e z i j h e t m e e s t g e s c h i k t g e a c h t .
Z i j m a g h a a r o n r o e r e n d e g o e d e r e n i n h y p o t h e e k s t e l l e n e n a l h a a r a n d e r e g o e d e r e n , m e t i n b e g r i p v a n
h e t h a n d e l s f o n d s , i n p a n d s t e l l e n , z i j m a g z i c h b o r g s t e l l e n e n a v a l v e r l e n e n v o o r a l l e
l e n i n g e n , k r e d i e t o p e n i n g e n e n a n d e r e v e r b i n t e n i s s e n z o w e l v o o r h a a r z e l f a l s v o o r a i l e d e r d e n
o p v o o r w a a r d e d a t z i j e r z e l f b e l a n g b i j h e e f t . "
B O E K H O U D K U N D I G E V E R W E R K I N G V A N D E F U S I E
T e n g e v o l g e v a n d e o n t b i n d i n g z o n d e r v e r e f f e n i n g v a n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p w o r d t h e t g e h e l e v e r m o g e n v a n d e z e v e n n o o t s c h a p , z o w e l a c t i v a a l s p a s s i v a , o v e r g e d r a g e n a a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p . A u d i t e a m & P a r t n e r s B V B A h e e f t e e n j a a r r e k e n i n g o p g e s t e l d o p 3 0 n o v e m b e r 2 0 1 4 e n S o f r a I n v e s t m e n t s N V h e e f t e e n j a a r r e k e n i n g o p g e s t e l d o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 .
V a n a f 1 d e c e m b e r 2 0 1 4 w o r d e n d e v e r r i c h t i n g e n g e s t e l d d o o r d e o v e r t e n e m e n
v e n n o o t s c h a p b o e k h o u d k u n d i g g e a c h t t e z i j n g e v o e r d v o o r r e k e n i n g v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p .
A L G E M E N E V E R G A D E R I N G
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n d i e o v e r d e f u s i e m o e t e n b e s l i s s e n , z u l l e n w o r d e n b i j e e n g e r o e p e n n a h e t v e r s t r i j k e n v a n d e t e r m i j n v a n z e s w e k e n n a d e n e e r l e g g i n g e n b e k e n d m a k i n g v a n h e t f u s i e v o o r s t e l l e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z a l d o o r g a a n b i j n o t a r i s V e r h a e g h e P a u l m e t s t a n d p l a a t s t e V e u r n e . D e a a n d e e l h o u d e r s e n l e d e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n z u l l e n n o g s c h r i f t e l i j k w o r d e n u i t g e n o d i g d . C o n f o r m a r t . 7 2 0 , § 2 , l a a t s t e l i d z i j n g e e n t u s s e n t i j d s e c i j f e r s n o d i g i n d i e n a l l e a a n d e e l h o u d e r s h i e r m e e i n s t e m m e n . M o c h t e n d e a a n d e e l h o u d e r s d i t t o c h w e n s e n , d a n k u n n e n t u s s e n t i j d s e c i j f e r s v o o r z i e n w o r d e n , n i e t o u d e r z i j n d a n 3 m a a n d .
O P E N B A A R M A K I N G F U S I E V O O R S T E L
O n d e r h a v i g f u s i e v o o r s t e l w o r d t d o o r d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p e n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p n e e r g e l e g d t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 1 9 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . D e n e e r l e g g i n g z a l a u t o m a t i s c h d e b e k e n d m a k i n g i n d e B i j l a g e t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v o o r g e v o l g h e b b e n , w a a r d o o r d e r d e n v a n d e f u s i e v o o r b e r e i d i n g o p d e h o o g t e w o r d e n g e b r a c h t .
W A A R V A N A K T E
2 3 m a a r t 2 0 1 5 ,
N a g e d a n e l e z i n g v a n v o o r a f g a a n d e g e t e k e n d .
B E S T U U R S O R G A N E N B E S T U U R S O R G A N E N
V A N D E B V B A A U D I T E A M & P A R T N E R S V A N D E N V S O F R A I N V E S T M E N T S
( o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p ) ( o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p )
M e v r . A n n e - M a r i e D e J o n g h e M e v r . A n n e - M a r i e D e J o n g h e
D h r , F r a n c i s L i p p e n s
N V A r b o r e t u m
V a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r
M e v r , A n n e - M a r i e D e J o n g h e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
n
a a n h e t
t } _ l B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 5 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
~ s .
V o o r - b e h o u d e
}
12/06/2008 : GE134850
01/04/2008 : GE134850
02/04/2007 : GE134850
10/04/2006 : GE134850
13/04/2005 : GE134850
24/07/2015
ÿþ m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
M O N I T E U B E L ~ P # V E E ~ t G E L E G D
~ ~
1 6 - 0 ~ - 2 0 1 5 - 6 K I 2 0 1 5
E L G I S C H S T A A T S
D i A R E C H T B A N K V A N
u I K ( 4 0 P H A N D E G r I f f e N Y
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O n d e r n e m i n g s n r : e e 3 d j í j ~ p ~ / / J
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : S o f r a - l n v e s t m e n t s
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : K o r t r i j k s e p o o r t s t r a a t 2 4 0
9 0 0 0 G e n t
O n d e r w e r p a k t e : B V B A m e t f u s i e g e l i j k g e s t e l d e v e r r i c h t i n g
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r M e e s t e r P o l V a n d e n B r o e c k e , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e E v e r g e m , i E r t v e l d e , t e r e g i s t r e r e n , b l i j k t d a t i s s a m e n g e k o m e n o p 2 3 / 0 6 / 2 0 1 5 : d e B u i t e n g e w o n e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g , d e r a a n d e e l h o u d e r s v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " S O F R A - I N V E S T M E N T S " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 0 0 0 G e n t , K o r t r i j k s e p o o r t s t r a a t 2 4 0 , r e c h t s p e r s c n e n r e g i s t e r G e n t , a f d e l i n g G e n t B E 0 4 2 3 . 9 1 5 . 0 4 1 , d a t g e h e e l ; h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g d w a s e n d a t , m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n v o l g e n d e ? b e s l i s s i n g e n w e r d e n g e n o m e n :
E e r s t e b e s l i s s i n g
- I n s t e m m i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s o m a f t e z i e n v a n d e v e r p l i c h t i n g t o t h e t o p m a k e n v a n t u s s e n t i j d s e c i j f e r s , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 2 0 § 2 l a a t s t e l i d v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
- G o e d k e u r i n g v a n h e t f u s i e v o o r s t e l w a a r d o o r g a n s h e t v e r m o g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p " A U D I T E A M & ; P A R T N E R S " , z o w e l d e r e c h t e n a l s d e p l i c h t e n , d o o r d e v e n n o o t s c h a p " S O E R A - I N V E S T M E N T S " , w o r d t ; o v e r g e n o m e n o v e r e e n k o m s t i g h e t f u s i e v o o r s t e l .
D e z e o v e r g a n g z a l w o r d e n v e r w e z e n l i j k t z o n d e r k a p i t a a l v e r h o g i n g e n z o n d e r o m w i s s e l i n g v a n a a n d e l e n o p b a s i s v a n e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n p e r 3 0 n o v e m b e r 2 0 1 4 e n w a a r b i j d e r e c h t e n e n p l i c h t e n v a n : d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p b o e k h o u d k u n d i g g e a c h t w o r d e n v e r r i c h t t e z i j n v o o r r e k e n i n g v a n d e : o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 1 d e c e m b e r 2 0 1 4 , D e s c h u l d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p " A U D I T E A M & ~ P A R T N E R S " g a a n o v e r o p d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p " S O F R A - I N V E S T M E N T S " .
H e t a a n d e l e n b o e k v a n d e v e n n o o t s c h a p " A U D I T E A M & P A R T N E R S " , i n b e z i t v a n d e v e n n o o t s c h a p i " S O F R A - I N V E S T M E N T S " z a l d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e z e l a a t s t g e n o e m d e v e n n o o t s c h a p w o r d e n : v e r n i e t i g d .
- V e r v o l g e n s s t e l t d e v e r g a d e r i n g v a s t d a t :
- - e n e r z i j d s d e f u s i e d o o r o v e r n e m i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p " A U D I T E A M & P A R T N E R S " d o o r d e v e n n o o t s c h a p " S O F R A - I N V E S T M E N T S " w e r d v e r w e z e n l i j k t .
- - a n d e r z i j d s , d e v e n n o o t s c h a p " A U D I T E A M & P A R T N E R S " d e f i n i t i e f h e e f t o p g e h o u d e n t e b e s t a a n .
T w e e d e b e s l i s s i n g
I n g e v o l g e h e t v o o r g a a n d e , w o r d t o n t s l a g e n k w i j t i n g v e r l e e n d a a n e n i g e z a a k v o e r d e r v a n d e o v e r g e n o m e n
v e n n o o t s c h a p " A U D I T E A M & P A R T N E R S " , t e w e t e n M e v r o u w D E J O N G H E A n n e - M a r i e M i c h e l l e F e r n a n d e
U r s u l a , w o n e n d e t e 9 9 7 1 K a p r i j k e ( L e m b e k e ) , A n t w e r p s e H e i r w e g 6 2 / A
D e r d e b e s l i s s i n g
D e r a a d v a n b e s t u u r w o r d t g e m a c h t i g d d e v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n t e n u i t v o e r t e b r e n g e n .
V i e r d e b e s l i s s i n g
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t ;
b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V a n d e r m a n d e r V a n d e n B r o e c k e , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s s e n " , t e E v e r g e m , t
E r t v e l d e , a l l e m a c h t e n o m d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e l
o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e :
w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
V O O R B E R E D E N E E R D U I T T R E K S E L
N o t a r i s P o l V a n d e n B r o e c k e
T e g e l i j k w o r d t h i e r m e e n e e r g e l e g d :
e e n e x p e d i t i e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l + v o l m a c h t e n
- h i s t o r i e k d e r v e n n o o t s c h a p + g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B
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