20/08/2013
ÿþ1 r M o d 1 1 . 1
C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
* 1 3 1 2 9 6 9 6 *
1 1 1 1 1 1 1 1
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0 A U G 2 0 1 à )
G r e f f e " " ' "
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 4 3 7 . 4 2 3 . 3 7 9
D é n o m i n a t i o n ( e n e n t i e r ) : I M 1 N V E S T . B E ( e n a b r é g é ) : I M I N V E S T
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : b o u l e v a r d E m i l e B o c k s t a e l 1 6 0 1 0 2 0 B r u x e l l e s ( L a e k e n ) "
O b l e t d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N S D E C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N S A U X S T A T U T S
D ' u n a c t e r e ç u p a r M a î t r e C a t h e r i n e G i l l a r d i n , N o t a i r e a s s o c i é à B r u x e l l e s , l e 5 / 0 8 / 2 0 1 3 , i l r é s u l t e q u e s ' e s t : r é u n i e u n e d e u x i è m e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a n o n y m e « 1 M I N V E S T . B E » , a y a n t s o n t s i è g e s o c i a l à B o u l e v a r d E m i l e B o c k s t a e l 1 6 0 , 1 0 2 0 B r u x e l l e s , l a q u e l l e : v a l a b l e m e n t c o n s t i t u é e e t a p t e à d é l i b é r e r s u r l e s o b j e t s f i g u r a n t à l ' o r d r e d u j o u r , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s , s u i v a n t e s :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N : A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L E N E S P E C E S
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e q u a t r e c e n t c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ; E U R ) p o u r l e p o r t e r d e h u i t c e n t s m i l l e e u r o s ( ¬ 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) à u n m i l l i o n d e u x c e n t c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( ¬ ; 1 . 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , p a r v o i e d e s o u s c r i p t i o n e n e s p è c e s .
C e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t f a i t e s a n s é m i s s i o n d ' a c t i o n s , m a i s p a r u n e a u g m e n t a t i o n p r o p o r t i o n n e l l e d u p a i r c o m p t a b l e d e c h a c u n e d e s d e u x c e n t s e p t a n t e - s e p t ( 2 7 7 ) a c t i o n s ,
D E U X I E M E R E S O L U T I O N : D R O I T D E S O U S C R I P T I O N P R E F E R E N T I E L L E
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N : C O N S T A T A T I O N D E L A R E A L I S A T I O N E F F E C T I V E D E L ' A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N : A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L P A R I N C O R P O R A T I O N D E " ; R E S E R V E S
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e s i x c e n t t r e n t e m i l l e e u r o s ( ¬ 6 3 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , p a r e i n c o r p o r a t i o n d e s b é n é f i c e s r e p o r t é s f i g u r a n t d a n s l e s c o m p t e s a n n u e l s c l o s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 2 p o u r l e : p o r t e r d e u n m i l l i o n d e u x c e n t c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( E 1 . 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ) à u n m i l l i o n h u i t c e n t q u a t r e - v i n g t s m i l l e ; : e u r o s ( ¬ 1 . 8 8 0 . 0 0 0 , 0 0 ) .
C e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t f a i t e s a n s é m i s s i o n d ' a c t i o n s , m a i s p a r u n e a u g m e n t a t i o n p r o p o r t i o n n e l l e d u p a i r = ; c o m p t a b l e d e c h a c u n e d e s d e u x c e n t s e p t a n t e - s e p t ( 2 7 7 ) a c t i o n s e x i s t a n t e s .
C I N Q U I E M E R E S O L U T I O N : C O N S T A T A T I O N D E L A R E A L I S A T I O N E F F E C T I V E D E L A : : S E C O N D E A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
S E P T I E M E R E S O L U T I O N : M o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l e s s t a t u t s c o m m e s u i t , a f i n d e l e s m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c l e s d é c i s i o n s : 1 p r i s e s :
' A r t i c l e 5 : p o u r l e r e m p l a c e r p a r l e t e x t e s u i v a n t :
" « L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à u n m i l l i o n h u i t c e n t q u a t r e - v i n g t s m i l l e e u r o s ( ¬ 1 . 8 8 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , i n t é g r a l e m e n t , l i b é r é . I l e s t d i v i s é e n d e u x c e n t s e p t a n t e - s e p t ( 2 7 7 ) a c t i o n s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t ; ; c h a c u n e u n d e u x c e n t s e p t a n t e - s e p t i è m e ( 1 / 2 7 7 ' ° m 0 ) d e l ' a v o i r s o c i a l . »
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
M a î t r e C a t h e r i n e G i l l a r d i n , N o t a i r e a s s o c i é à B r u x e l l e s ,
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s
- 1 e x p é d i t i o n d e l ' a c t e
- 1 e x t r a i t a n a l y t i q u e
- 1 c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B :
A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
-
19/08/2013
ÿþ M o l 1 1 . 1
C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
V o l e t e i `
B R U X E L L E S
G r e f f é A V U T 2 0 1 3
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 3 7 . 4 2 3 . 3 7 9
D é n o m i n a t i o n ( e n e n t i e r ) : I M I N V E S T . B E
( e n a b r é g é ) : I M I N V E S T
; : F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
' ; S i è g e : b o u l e v a r d E m i l e B o c k s t a e l 1 6 0 1 0 2 0 B r u x e l l e s ( L a e k e n )
O b j e t d e l ' a c t e : A C T E R E C T I F I C A T I F
F U S I O N P A R A B S O R P T I O N A B S O R P T I O N D E L A S O C I E T E E N C O M M A N D I T E S I M P L E " B e e T r u s t e n C r é t u s " - A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N S A U X S T A T U T S
D ' u n a c t e r e ç u p a r M a î t r e C a t h e r i n e G i l l a r d i n , N o t a i r e a s s o c i é à B r u x e l l e s , l e 5 1 0 8 1 2 0 1 3 , i l r é s u l t e q u e s ' e s t : r é u n i e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a n o n y m e « I M I N V E S T . B E » , a y a n t . s o n t s i è g e s o c i a l à B o u l e v a r d E m i l e B o c k s t a e l 1 6 0 , 1 0 2 0 B r u x e l l e s , l a q u e l l e v a l a b l e m e n t c o n s t i t u é e e t a p t e à ' i ; d é l i b é r e r s u r l e s o b j e t s f i g u r a n t à l ' o r d r e d u j o u r , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n : R e c t i f i c a t i o n d ' u n e e r r e u r e t r é g u l a r i s a t i o n d ' u n e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a ; s o c i é t é e n c o m m a n d i t e s i m p l e B E E T R U S T E N C R E T U S p a r l a s o c i é t é a n o n y m e I M I N V E S T . B E
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e r é g u l a r i s e r l ' o p é r a t i o n d e f u s i o n q u i f u t d é c i d é e f o r s d ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e ; e x t r a o r d i n a i r e t e n u e e n d a t e d u 2 9 a v r i l 2 0 0 9 e n p r é s e n c e d u n o t a i r e B e r t r a n d N E R I N C X , A s s o c i é à B r u x e l l e s , ' p a r l a q u e l l e l a s o c i é t é à a b s o r b e r ( l a s o c i é t é e n c o m m a n d i t e s i m p l e « B E E T R U S T E N C R E T U S » a y a n t s o n . s i è g e s o c i a l à 1 0 2 0 B r u x e l l e s , b o u l e v a r d E m i l e B o c k s t a e l , n u m é r o 1 6 0 , 0 8 6 4 . 0 4 6 . 1 0 8 R P M B r u x e l l e s ) a é t é a b s o r b é e p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n p a r l a p r é s e n t e s o c i é t é I M I N V E S T . B E , s o c i é t é . ' a b s o r b a n t e , p a r l ' e f f e t d ' u n e o p é r a t i o n a s s i m i l é e à u n e f u s i o n a u s e n s d e s a r t i c l e s 6 7 6 , 1 ° e t 7 1 9 d u C o d e d e s s o c i é t é s , c e t t e d é c i s i o n f u t p u b l i é e p a r e x t r a i t s , d a n s l e c h e f d e l a p r é s e n t e s o c i é t é , a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r
b e l g e d u 1 3 m a i 2 0 0 9 s o u s l e n u m é r o 2 0 0 9 - 0 5 - 1 3 / 0 9 0 6 7 4 1 9 . "
L ' a s s e m b l é e r e c o n n a î t ê t r e p a r t i e e n 2 0 0 9 d e l ' h y p o t h è s e s e l o n l a q u e l l e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d é t e n a i t t o u t e s t e s p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r a l o r s q u e l e s p a r t s é t a i e n t d é t e n u e s p a r ; d e u x a s s o c i é s . L ' a s s e m b l é e r e c o n n a î t e t a c c e p t e q u ' i f e û t f a l l u p r o c é d e r à u n e f u s i o n n o r m a l e r é g i e p a r l e s a r t i c l e s 6 9 3 e t s u i v a n t s d u C o d e d e s s o c i é t é s ( e t n o n p a s à u n e o p é r a t i o n a s s i m i l é e à u n e f u s i o n a u s e n s d e s a r t i c l e s 6 7 6 , 1 ° e t 7 1 9 d u C o d e d e s s o c i é t é s c o m m e c e f u t e r r o n é m e n t d é c i d é ) e t p r o c é d e r à u n e a u g m e n t a t i o n : d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d u f a i t d e l a d i t e f u s i o n .
L a d a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t c o n s i d é r é e s , d u p o i n t d e v u e ! c o m p t a b l e , c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e m e u r e l e p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e n e u f .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n : D é c h a r g e s p é c i a l e a u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n : L e c t u r e d u r a p p o r t s p é c i a l d ' u n r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s
A p r è s q u e l e P r é s i d e n t l u i a i t d o n n é c o n n a i s s a n c e d e s o n c o n t e n u , l ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u r a p p o r t s p é c i a l d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , l a s o c i é t é c i v i l e a y a n t a d o p t é l a f o r m e d ' u n e S P R L ' S a s k i a L U T E i J N , B e d r i j f s r e v i s o r , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à H o o g s i r a a t 2 d à 1 7 3 0 A s s e , r e p r é s e n t é e p a r M a d a m e S a s k i a L U T E I J N , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , é t a b l i c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e ' . , 3 1 j u i l l e t 2 0 1 3 .
L e r a p p o r t é t a b l i p a r t e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s e t p o r t a n t s u r l a r é g u l a r i s a t i o n d e l ' o p é r a t i o n d e f u s i o n p a r l a : s o c i é t é a n o n y m e I M I N V E S T . B E , s o c i é t é a b s o r b a n t e , p a r v o i e d e t r a n s f e r t à c e t t e d e r n i è r e d e l ' i n t é g r a l i t é d u : p a t r i m o i n e d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s , s o c i é t é a b s o r b é e , c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s , i c i l i t t é r a l e m e n t ; r e p r o d u i t s :
" C O N C L U S I O N S
L e s v é r i f i c a t i o n s a u x q u e l l e s n o u s a v o n s p r o c é d é e n v e r t u d e l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e S o c i é t é s , ; c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s , n o u s p e r m e t t e n t d e d é c l a r e r q u e :
- i i s ' a g i t d ' u n e r e c t i f i c a t i o n d e l a f u s i o n q u i a é t é d é c i d é e l e 2 9 a v r i l 2 0 0 9 p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e ;
, : . e x t r e o r d j [ t a i s e p p R u e A l l e f l p _ é m i i t i _ g g s i n i t i e q A _ u t e f i l k t i n . p e r _ M r p t l 9 r n u s . e u c I P . r e t i e _ e n _ 4 1 U C o t t e c k e j
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
1 1 1 1 1 1 1 1 1 , 1 1 . 1 1 7 1 , 1 1 1 1 1
M o d 1 1 . 1
S o c i é t é s . C e c h o i x a é t é m o t i v é à l ' é p o q u e p a r l a c o m p o s i t i o n d e l ' a c t i o n n a r i a t d e t a s o c i é t é à a b s o r b e r . L e s a c t e u r s d e l a d i t e o p é r a t i o n s o n t p a r t i s d e l ' h y p o t h è s e s e l o n l a q u e l l e l a s o c i é t é a n o n y m e I M I N V E S T . B E d é t e n a i t t o u t e s l e s p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r a l o r s q u e l e s p a r t s d e c e t t e d e r n i è r e é t a i e n t d é t e n u e s p a r d e u x a s s o c i é s . l i e û t d è s l o r s f a l l u p r o c é d e r à u n e f u s i o n n o r m a l e r é g i e p a r l e s a r t i c l e s 6 9 3 e t s u i v a n t s d u C o d e d e s S o c i é t é s e t p r o c é d e r à u n e a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d u f a i t d e l a d i t e f u s i o n ;
- L e p r o j e t d e f u s i o n a é t é d é p o s é l e 1 7 f é v r i e r 2 0 0 9 a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e B r u x e l l e s . L e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e n e p a s r é d i g e r u n n o u v e a u p r o j e t f u s i o n c o m m u n e t s ' e n r é f è r e n t p o u r p a r t i e a u p r o j e t d e f u s i o n q u i a v a i t é t é r é d i g é l e 2 f é v r i e r 2 0 0 9 e t p o u r a u t r e p a r t i e a u r a p p o r t d ' é c h a n g e q u i e s t p r o p o s é d a n s t e r a p p o r t s p é c i a l d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n . D a n s t e p r o j e t d e f u s i o n d é p o s é t o u t e s l e s i n f o r m a t i o n s l é g a l e m e n t r e q u i s e s n e s o n t p a s r e p r i s e s . L e s é l é m e n t s s u i v a n t s p r é v u s d a n s l ' a r t i c l e 6 9 3 n e s o n t p a s r e p r i s :
- L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d e s a c t i o n s o u p a r t s ;
" L e s m o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s o u p a r t s d e f a s o c i é t é a b s o r b a n t e ;
- L a d a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e c e s a c t i o n s o u p a r t s d o n n e n t l e d r o i t d e p a r t i c i p e r a u x b é n é f i c e s a i n s i q u e t o u t e
m o d a l i t é r e l a t i v e à c e d r o i t ;
" L e s é m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , a u x r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s - c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t p r é v u à l ' a r t i c l e 6 9 5 .
N o u s é m e t t o n s u n e r é s e r v e à c e s u j e t v u q u e l e p r o j e t d e f u s i o n d é p o s é n e m e n t i o n n e p a s t o u t e s l e s i n f o r m a t i o n s ! é g a l e m e n t r e q u i s e s ;
- L e r a p p o r t d ' é c h a n g e p r o p o s é p a r l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d e l a S A I m i n v e s t . b e e t l e g é r a n t d e l a S C S
B e e T r u s t e n C r é t u s e s t , à n o t r e a v i s , p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e ;
- L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n a p p l i q u é e e s t a p p r o p r i é e e n l ' e s p è c e ;
- A u c u n e d i f f i c u l t é p a r t i c u l i è r e d ' é v a l u a t i o n n ' e s t a p p a r u e l o r s d e l ' é t a b l i s s e m e n t d e c e r a p p o r t .
L e s v é r i f i c a t i o n s e f f e c t u é e s d e s s i t u a t i o n s f i n a n c i è r e s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 0 8 n ' o n t p a s c o u v e r t t o u s l e s
a s p e c t s q u i s e r a i e n t n é c e s s a i r e s d a n s l e c a d r e d e l ' a t t e s t a t i o n d e l ' i m a g e f i d è l e d e s c o m p t e s a n n u e l s . I l s ' a g i t
d ' u n c o n t r ô l e l i m i t é .
L a v a l e u r d ' u n e a c t i o n d e l a S A I m i n v e s t . b e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 0 8 s ' é l è v e à ê 5 . 2 8 5 , 3 6 . L a v a l e u r d ' u n e p a r t
s o c i a l e d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 0 8 s ' é l è v e à ¬ 1 . 4 2 5 , 6 0 .
T e n a n t c o m p t e d e s v a l e u r s n e t t e s c o m p t a b l e s , i l r e s s o r t u n r a p p o r t d e :
1 . 4 2 5 , 6 0 = 0 , 2 7
5 . 2 8 5 , 3 6
E n c o n s é q u e n c e , u n e p a r t s o c i a l e d e l a s o c i é t é e n c o m m a n d i t e s i m p l e B e e T r u s t e n C r é t u s c o r r e s p o n d à
0 , 2 7 n o u v e l l e s a c t i o n s d e l a s o c i é t é a n o n y m e i m i n v e s t . b e .
E n f o n c t i o n d e l ' a c t i f n e t a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 0 8 d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s s ' é l e v a n t à ¬ 1 4 2 . 5 5 9 , 6 7 , l e
n o m b r e d ' a c t i o n s à r e m e t t r e a u x a s s o c i é s d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s p e u t s ' é t a b l i r c o m m e s u i t :
¬ 1 4 2 . 5 5 9 , 6 7 = 2 7 a c t i o n s
¬ 5 . 2 8 5 , 3 6
C e s a c t i o n s n o u v e l l e s s e r o n t a t t r i b u é e s a u x a n c i e n s a s s o c i é s d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s d a n s l a
p r o p o r t i o n d ' u n t i t r e n o u v e a u d e l a S A i m i n v e s t . b e p o u r 0 , 2 7 p a r t s s o c i a l e s d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s .
' E l l e s p a r t i c i p e n t a u x b é n é f i c e s d e l a S A I m i n v e s t . b e d e p u i s l e l e r j a n v i e r 2 0 0 9 .
V u q u e l a S A I m i n v e s t . b e d é t i e n t u n e p a r t s o c i a l e d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s , e l l e r e ç o i t 0 , 2 7 a c t i o n s d e
l a S A I m i n v e s t . b e o u a r r o n d i a u c u n e a c t i o n . L a p a r t n ' e s t p a s e x p r i m é e à l ' a c t i f d e l a s o c i é t é S A I m i n v e s t . b e .
L e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e s ' é l è v e r a a p r è s f u s i o n à ¬ 6 2 . 0 0 0 , 0 0 - M ¬ 1 8 0 . 0 0 0 , 0 0 = ¬ 2 4 2 . 0 0 0 , 0 0
r e p r é s e n t é p a r 2 7 7 a c t i o n s .
N o u s s o m m e s d ' a v i s q u e i e r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i d é t e r m i n é n o u s a p p a r a î t c o m m e p e r t i n e n t e t
r a i s o n n a b l e , l e s m é t h o d e s d ' é v a l u a t i o n s a p p r o p r i é e s c o n d u i s e n t à l a j u s t i f i c a t i o n d e l a m é t h o d e r e t e n u e .
N o u s n ' a v o n s p a s r e ç u l e s d o c u m e n t s l é g a u x e n t e m p s v o u l u s e t e n c o n s é q u e n c e l e p r é s e n t r a p p o r t n ' a
p a s é t é s o u m i s a u x m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a u m o i n s u n m o i s a v a n t l a d a t e à l a q u e l l e c e t t e
a s s e m b l é e d o i t s e p r o n o n c e r s u r f a f u s i o n . L e d é l a i f i x é p a r l a l o i à l ' a r t i c l e 6 9 7 d u C o d e d e s S o c i é t é s n ' a p a s
é t é r e s p e c t é .
F a i t à A s s e , l e 3 1 j u i l l e t 2 0 1 3 .
S a s k i a L u t e i j n B e d r i j f s r e v i s o r S C S P R L
R e p r é s e n t é e p a r S a s k i a L u t e i j n
R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s »
U n e x e m p l a i r e d e c e r a p p o r t é t a b l i p a r l e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s r e s t e r a c i - a n n e x é .
B i e n q u e c o m p r e n a n t d e s r é s e r v e s , l e s r a p p o r t s e t d o c u m e n t s d o n t q u e s t i o n c i - d e s s u s n e s o u l è v e n t a u c u n e
o b s e r v a t i o n d e l a p a r t d e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e , q u i d é c l a r e n t a d h é r e r s a n s r é s e r v e a u x c o n c l u s i o n s y
f o r m u l é e s t o u t e n c o n f é r a n t d é c h a r g e s p é c i a l e à l ' o r g a n e d e g e s t i o n d a n s l e c a d r e d e l ' o p é r a t i o n d e f u s i o n d o n t
q u e s t i o n .
S e p t i è m e r é s o l u t i o n : f u s i o n
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a p p r o u v e r l a r é g u l a r i s a t i o n d e l a f u s i o n ( n o r m a l e ) p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é e n c o m m a n d i t e s i m p l e « B e e T r u s t e n C r é t u s » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 0 2 0 B r u x e l l e s , b o u l e v a r d E m i l e B o c k s t a e l , n u m é r o 1 6 0 , 0 8 6 4 . 0 4 6 . 1 0 8 R P M B r u x e l l e s , p a r l a s o c i é t é a n o n y m e I M I N V E S T . B E , c o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n e t a u x r a p p o r t s s p é c i a u x p r é c i t é s , p a r v o i e d e t r a n s f e r t , à l a p r é s e n t e s o c i é t é I M I N V E S T . B E , d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é e n c o m m a n d i t e s i m p l e B e e T r u s t e n C r é t u s , s o c i é t é a b s o r b é e , - . m o i + - e r n n a n t . l : a t t r i b u t i o n . _ a u x _ a s s a c i é s _ c l e _ i a _ s o c i é t é _ a b s o r b é e , _ a u t r e s . _ q u e _ l a . s o c i é t é . _ a b s a r b a n t e
s R é s e r v é
, - ~ a u
N 4 º% M o n i t e u r
b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
« i 4
M o d 1 1 . 1
d ' a c t i o n s n o u v e l l e s à é m e t t r e p a r c e t t e d e r n i è r e , s a n s p a i e m e n t d ' u n e s o u l t e s u r l a b a s e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é t e r m i n é c o n f o r m é m e n t a u x r a p p o r t s s p é c i a u x v i s é s s o u s l e s t r o i s i è m e e t q u a t r i è m e r é s o l u t i o n s c i - d e s s u s e t r é s u m é c i - a p r è s .
C e r a p p o r t d ' é c h a n g e e s t l e s u i v a n t : E n f o n c t i o n d e l ' a c t i f n e t a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 0 8 d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s s ' é l e v a n t à ¬ 1 4 2 . 5 5 9 , 6 7 , t e n o m b r e d ' a c t i o n s à r e m e t t r e a u x a s s o c i é s d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s p e u t s ' é t a b l i r c o m m e s u i t :
¬ 1 4 2 . 5 5 9 , 6 7 = 2 7 a c t i o n s
¬ 5 . 2 8 5 , 3 6
L ' a s s e m b l é e d é c i d e q u e l a d a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t c o n s i d é r é e s , d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e , c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e m e u r e l e p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e n e u f .
H u i t i è m e r é s o l u t i o n : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
A l a s u i t e d e l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l d e I M I N V E S T . B E p a r l e t r a n s f e r t d e s a c t i f s e t p a s s i f s d e B e e T r u s t e n C r é t u s , à c o n c u r r e n c e d e c e n t q u a t r e - v i n g t s m i l l e e u r o s ( ¬ 1 8 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , p o u r l e p o r t e r d e s o i x a n t e - d e u x m i l l e e u r o s ( ¬ 6 2 . 0 0 0 , 0 0 ) à d e u x c e n t q u a r a n t e - d e u x m i l l e e u r o s ( ¬ 2 4 2 . 0 0 0 , 0 0 ) e t d é c i d e d ' é m e t t r e v i n g t - s e p t ( 2 7 ) a c t i o n s n o u v e l l e s d e I M I N V E S T . B E c o n f o r m é m e n t a u r a p p o r t d ' é c h a n g e p r é c i t é .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 0 3 , § 2 , 1 ° d u C o d e d e s s o c i é t é s , a u c u n e a c t i o n d e l a s o c i é t é a n o n y m e I M I N V E S T . B E ( s o c i é t é a b s o r b a n t e ) n e s e r a é m i s e e n c o n t r e p a r t i e d e l a p a r t s o c i a l e d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s d é t e n u e p a r l a s o c i é t é a n o n y m e I M I N V E S T . B E à l a d a t e d e l a f u s i o n .
L a p a r t s o c i a l e d e l a S C S B e e T r u s t e n C r é t u s q u i e s t d é t e n u e p a r l a s o c i é t é a n o n y m e I M I N V E S T . B E . e s t a n n u l é e p a r l ' e f f e t d e l a f u s i o n e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 7 8 § 6 d e l ' a r r ê t é r o y a l p o r t a n t e x é c u t i o n d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s v i n g t - s e p t ( 2 7 ) a c t i o n s n o u v e l l e m e n t é m i s e s s o n t i n t é g r a l e m e n t l i b é r é e s . E l f e s s o n t i d e n t i q u e s a u x a c t i o n s e x i s t a n t e s ; e l l e s o n t p r i s p a r t a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é d e p u i s l e l e r j a n v i e r 2 0 0 9 .
N e u v i è m e r é s o l u t i o n : C o n s t a t a t i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s u i t e à l a r é g u l a r i s a t i o n d e l a
f u s i o n
D i x i è m e r é s o l u t i o n : C o n f i r m a t i o n d e s d é c i s i o n s a d o p t é e s l e 2 9 a v r i l 2 0 0 9 e n t r a î n a n t u n e c o n s t a t a t i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s u i t e à l ' i n c o r p o r a t i o n d u b é n é f i c e r e p o r t é r é s u l t a n t d e s c o m p t e s a n n u e l s c l o s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 0 8
L ' a s s e m b l é e c o n f i r m e l e s d é c i s i o n s s u i v a n t e s q u i o n t é t é a d o p t é e s l o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 2 9 a v r i l 2 0 0 9 : i l s ' a g i t , d ' u n e p a r t , d e l a m o d i f i c a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l q u i a r e p r i s l ' i n t é g r a l i t é d u t e x t e d e l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e t , d ' a u t r e p a r t , d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l , s a n s é m i s s i o n d ' a c t i o n s n o u v e l l e s , p a r i n c o r p o r a t i o n d u b é n é f i c e r e p o r t é t e l q u ' i l r é s u l t a i t d e s c o m p t e s a n n u e l s c l o s l e 3 1 d é c e m b r e 2 0 0 8 , à c o n c u r r e n c e d e c i n q c e n t c i n q u a n t e - h u i t m i l l e e u r o s ( ¬ 5 5 8 , 0 0 0 , 0 0 ) ,
S u i t e à l a p r é s e n t e r é g u l a r i s a t i o n d e l a f u s i o n i n t e r v e n u e e n d a t e d u 2 9 a v r i l 2 0 0 9 , l ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u e l e c a p i t a l s ' é l è v e à h u i t c e n t s m i l l e e u r o s ( ¬ 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) e t q u ' i l e s t r e p r é s e n t é p a r d e u x c e n t s e p t a n t e - s e p t ( 2 7 7 ) a c t i o n s q u i s o n t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
O n z i è m e r é s o l u t i o n : M o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l e s s t a t u t s c o m m e s u i t , a f i n d e l e s m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c l e s d é c i s i o n s
p r i s e s :
" A r t i c l e 5 : p o u r l e r e m p l a c e r p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à h u i t c e n t s m i l l e e u r o s ( ¬ 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) i n t é g r a l e m e n t l i b é r é . I l e s t d i v i s é e n d e u x c e n t s e p t a n t e - s e p t ( 2 7 7 ) a c t i o n s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n d e u x c e n t s e p t a n t e - s e p t i è m e ( 1 / 2 7 7 i è m e ) d e l ' a v o i r s o c i a l . »
D o u z i è m e r é s o l u t i o n : p o u v o i r s s p é c i a u x
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e n v u e d e l ' e x é c u t i o n d e s d é c i s i o n s p r i s e s , à l ' e f f e t d e f a i r e t o u t l e n é c e s s a i r e d a n s l e c a d r e d e l a r é g u l a r i s a t i o n d e l a f u s i o n d o n t q u e s t i o n c i - a v a n t e t c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u n o t a i r e i n s t r u m e n t e n v u e d e l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
T r e i z i è m e r é s o l u t i o n : p o u v o i r s s p é c i a u x
L ' a s s e m b l é e c o n s t i t u e e n f i n , p o u r a u t a n t q u e d e b e s o i n , p o u r m a n d a t a i r e s p é c i a l d e l a s o c i é t é , l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e F i s c a n d C O , à P l a t a a n l a a n , 1 , 1 7 3 1 A s s e à l ' e f f e t d ' e f f e c t u e r t o u t e s d é m a r c h e s e t f o r m a l i t é s q u i s ' a v é r e r a i e n t n é c e s s a i r e s d u c h e f d e l a p r é s e n t e r é g u l a r i s a t i o n e t d e s d é c i s i o n s p r i s e s , a u p r è s d e t o u t e s a d m i n i s t r a t i o n s p r i v é e s o u p u b l i q u e s e t n o t a m m e n t a u p r è s d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e c o m p é t e n t e t a u p r è s d e l ' a d m i n i s t r a t i o n d e f a T a x e s u r l a V a l e u r A j o u t é e .
L e s m a n d a t a i r e s p r é n o m m é s p o u r r o n t , a u n o m d e l a s o c i é t é , f a i r e t o u t e s d é c l a r a t i o n s , s i g n e r t o u s a c t e s e t d o c u m e n t s , s u b s t i t u e r e t e n g é n é r a l , f a i r e t o u t l e n é c e s s a i r e .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
M a î t r e C a t h e r i n e G i l l a r d i n , N o t a i r e a s s o c i é à B r u x e l l e s ,
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s :
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
- 1 e x p é d i t i o n d e l ' a c t e
- 1 e x t r a i t a n a l y t i q u e
- 1 c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s
- I r a p p o r t s p é c i a l d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n
- 1 r a p p o r t s p é c i a l d ' u n r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s
M o d 1 1 . 1
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e