17/04/2014
ÿþ M O D W O R D 1 1 . 1
A u s f e r t i g u n g , d i e n a c h H i n t e r l e g u n g d e r U r k u n d e b e i d e r K a n z l e i i n d e n A n l a g e n z u m B e l g i s c h e n S t a a t s b l a t t z u v e r i i f f e n t l i c h e n i s t
I I I 1 1 , 1 1 M 1 q * I I I I I
H i n f e l l e g . ' i c i d e r K a n z l e t d e s 1 - 1 " 3 r e . t e l s c r i a l G h i s L E N
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
U n t e r n e h m e n s n r . : 0 4 4 8 . 9 2 1 . 6 4 1
G e s e l l s c h a f t s n a m e
( v o l a u s g e s c h r i e b e n ) : T i e r a r z t p r a x i s D r . m e d . v e t . S C H R A U B E N
( a b g e k ü r z t ) :
R e c h t s f o r m : G e s e l l s c h a f t b ü r g e r l i c h e n R e c h t s i n F o r m e i n e r P r i v a t g e s e l l s c h a f t m i t b e s c h r â n k t e r H a f t u n g
S i t z : 4 7 8 0 S A N K T V I T H - A n d e n L i n d e n 3
( v o l s t â n d i g e a d r e s s e )
G e g e n s t a n t l
d e r U r k u n d e A U S S E R O R D E N T L I C H E G E N E R A L V E R S A M M L U N G U M W A N D L U N G D E R W Â H R U N G S E I N H E I T D E S K A P I T A L S I N E U R O K A P I T A L E R H Ô H U N G - A N P A S S U N G D E R S T A T U T E N A N D A S G E S E L L S C H A F T S G E S E T Z B U C H
A u s e i n e m P r o t o k o l f , d a s a m s i e b e n u n d z w a n z i g s t e n M a r z z w e i t a u s e n d v i e r z e h n d u r c h H e r r n G i d o S C H Ü R , ; N o t e r m i t A m t s s i t z i n S a n k t V i t h , a u f g e n o m m e n w u r d e , g e h t f o l g e n d e s h e r v o r :
L D i e e i n z i g e G e s e l l s c h a f t e r i n s t e l l t z u n â c h s t f e s t , d a s s d a s K a p i t a l d e r G e s e l l s c h a f t z u r z e i t e i n e m B e t r a g : 1 v o n a c h t z e h n t a u s e n d f ü n f h u n d e r t z w e i u n c l n e u r i z i g E u r o e i n C e n t ( 1 8 . 5 9 2 , 0 1 ) e n t s p r i c h t S i e b e s c h I i e l t , d a s s d a s ` K a p i t a l i n E u r o a u s g e d r ü c k t w i r d , d a r g e s t e l l t d u r c h s i e b e n h u n d e r t f ü n f z i g ( 7 5 0 ) A n t e i l e , w e l c h e k ü n f t i g o h n e , B e z e i c h n u n g e i n e s N e n n w e r t e s s e i n s o i l e n .
I I . D i e e i n z i g e G e s e l l s c h a f t e r i n n i m m t K e n n t n i s v o n f o i g e n d e n B e r i c h t e n :
a ) B e r i c h t d e s B e t r i e b s r e v i s o r s A l a i n K o h n e n a u s E u p e n , h a n d e l n d f ü r d i e P . G . m . b . H . T K S & P a r t n e r s v o m 2 0 . M a r z 2 0 1 4 , b e z ü g f i c h d e r h i e r n a c h b e s c h r i e b e n e n S a c h e i n l a g e n , d e r a n g e w a n d t e n B e w e r t u n g s v e r f a h r e n u n d d e r a l s G e g e n l e i s t u n g z u g e t e i l t e n V e r g ü t u n g .
D e r B e r i c h t d e s B e t r i e b s r e v i s o r s e n t h â l t f o l g e n d e S c h l u s s f o l g e r u n g :
" 5 . S C H L U S S F O L G E R U N G E N :
I n A u s f ü h r u n g v o n A r t i k e l 3 1 3 d e s G e s e t z b u c h s ü b e r d i e H a n d e l s g e s e l l s c h a f t e n , h a b e n w i r , d i e d u r c h d i e G e s c h a f t s f ü h r u n g d e r P G m b H T I E R A R Z T P R A X I S D R . M E D . V E T . S C H R A U B E N " e r m i n e t t e B e w e r t u n g , d e r , a u s e i n e r F o r d e r u n g b e s t e h e n d e n S a c h e i n l a g e , g e p r ü f t , d i e g e l e g e n t l i c h d e r g e g e n w a r t i g e n K a p i t a l e r h ô h u n g : d u r c h F r a u R o s e - M a r i e S C H R A U B E N e i n g e b r a c h t u n d d u r c i t d i e G e s c h a f t s f ü h r u n g m i t 5 2 7 . 4 0 0 , 0 0 E b e w e r t e t w i r d .
D i e d u r c h d i e G e s c h a f t s f ü h r u n g v o r g e s c h l a g e n e u n d v o n d e r H a u p t v e r s a m m l u n g z u g e n e h m i g e n d e . K a p i t a l e r h d h u n g e r f o l g t i m R a h m e n d e r d u r c h A r t i k e l 5 3 7 d e s E i n k o m m e n s t e u e r g e s e t z b u c h s v o r g e s e h e n e n P r o z e d u r e i n e r D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g u n t e r B e r ü c k s i c h t i g u n g e i n e r Q u e l l e n s t e u e r v o n 1 0 % .
U n s e r e P r ü f u n g u m f a s s t s a m t l i c h e P r ü f u n g s h a n d l u n g e n , w e l c h e w i r d e n g e g e b e n e n U m s t â n d e n e n t s p r e c h e n d f ü r e r f o r d e r l i c h h i e l t e n , b e z ü g l i c h U r s p r u n g u n d E i g e n t u m s v e r h a l t n i s s e n , s o w i e A u s w e i s , . B e w e r t u n g u n d V e r g i l t u n g d e r S a c h e i n l a g e .
D i e e i n g e b r a c h t e n F o r d e r u n g , d i e d u r c h d i e G e s c h a f t s f ü h r u n g d e r b e g ü n s t i g t e n G e s e l l s c h a f t z u i h r e r n , N e n n w e r t b e w e r t e t w i r d m i t i n s g e s a m t 5 2 7 , 4 0 0 , 0 0 E , w i r d a u s f ü h r l i c h e r i n u n s e r r n B e r i c h t b e s c h r i e b e n . D i e s e F o r d e r u n g w i r d i m v o l l e n E i g e n t u m e i n g e b r a c h t .
D i e v o r l i e g e n d e K a p i t a l e r h ô h u n g f ü h r t z u e i n e r A u s g a b e v o n 5 . 9 6 3 n e u e n A n t e l l e n , d i e a n F r a u R o s e - M a r i e ' S C H R A U B E N a u s g e g e b e n w e r d e n . D i e n e u e n A n t e i l e w e r d e n z u m B u c h w e r t d e r b e s t e h e n d e n A n t e i l e a m 3 1 . 1 2 . 2 0 1 2 a u s g e g e b e n , u n t e r B e r ü c k s i c h t i g u n g d e r D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g , d i e z u K a p i t a l e r h d h u n g v e r w e n d e t w i r d .
N a c h d e r a n s t e h e n d e n K a p i t a l e r h d h u n g w ü r d e d a s g e z e i c h n e t e K a p i t a l 5 4 5 . 9 2 2 , 0 1 b e t r a g e n u n d w a r e v e r t r e t e n d u r c h 6 . 7 1 3 A n t e i l e o h n e B e z e i c h n u n g e i n e s N e n n w e r t e s .
A b s c h l i e l l e n d , n a c h d e m E r g e b n i s u n s e r e r P r ü f u n g , b e s t â t i g e n w i r , d a s s :
- u n s e r e P r ü f u n g i n Û b e r e i n s t i m m u n g m i t d e n P r ü f u n g s g r u n d s â t z e n d e s I n s t i t u t s d e r B e t r i e b s r e v i s o r e n ( I R E ) i n B e z u g a u f S a c h e i n l a g e n e r f o l g t e . D i e G e s c h â f t s f ü h r u n g d e r P G m b H T I E R A R Z T P R A X I S D R . M E D . V E T .
B i t t e a d d e r l e t z t e n S e i t e d e s T e l l s q a n g e b e n A u ! d e r V o r d e r s e i t e N a m e u n d E i g e n s c h a f t d e s b e u r k u n d e n d e n N o t a r s o d e , : d e l . '
. _
P e r s o n e n , d i e d a z u e r m â c h t i g t s i n d , d i e j u r i s t i s C h e P e r s a n D r i t t e n g e g e n ü b e r z u v e r t r e t e n
A u f d e r R ü c k s e i t e N a m e u n d U n t e r s c h r i f t .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
S C H R A U B E N " i s t v e r a n t w o r t l i c h f ü r d i e B e w e r t u n g u n d d i e V e r g ü t u n g d e r S a c h e i n l a g e , s o w i e f ü r d i e E i n h a l t u n g d e r d u r c h A r t i k e l 5 3 7 E S t G b v o r g e s c h r i e b e n e n B e d i n g u n g e n e i n e r D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g m i t e i n e r Q u e l l e n s t e u e r v o n 1 0 % .
- d i e B e s c h r e i b u n g d e r S a c h e i n l a g e m i t d e r e r f o r d e r l i c h e n G e n a u i g k e i t u n d O b e r s i c h t l i c h k e i t e r s t e l l t w u r d e
- d i e B e w e r t u n g d e r S a c h e i n l a g e d e n a l l g e m e i n a n e r k a n n t e n , b e t r i e b s w i r t s c h a f t l i c h e n G r u n d s â t z e n
e n t s p r i c h t u n d d i e s o e r m i t t e l t e W e r t s c h â t z u n g n i c h t n i e d r i g e r i s t a l s d e r P a r i w e r t d e r A n t e i l e , d i e z u r V e r g ü t u n g '
d e r S a c h e i n l a g e a u s g e g e b e n w e r d e n ;
W i r w e i s e n d a r a u f h i n , d a s s u n s e r g e s e t z l i c h d e f i n i e r t e r A u f t r a g i n e i n e r W ü r d i g u n g d e r B e s c h r e i b u n g u n d ; d e r B e w e r t u n g d e r S a c h e i n l a g e b e s t e h t . A u c h h a b e n w i r d i e V e r g ü t u n g d e r S a c h e i n l a g e d a r z u s t e l l e n . U n s e r A u f t r a g e r f o r d e r t k e i n e S t e l l u n g n a h m e b e z ü g l i c h d e r R e c h t m â f l i g k e i t u n d A n g e m e s s e n h e i t d e r b e g u t a c h t e t e n T r a n s a k t i o n .
A u c h i s t d e r B e r i c h t n i c h t d a z u b e s t i r n m t , d i e s t e u e r r e c h t l i c h e A k z e p t a n z d e r v o r g e n o m m e n e n T r a n s a k t i o n z u g e w â h r l e i s t e n , d i e E i n h a l t u n g d e r S t e u e r g e s e t z g e b u n g u n t e r l i e g t d e r V e r a n t w o r t u n g d e r G e s c h â f t s f ü h r u n g .
W i r h a b e n k e i n e r l e i K e n n t n i s v o n E r e i g n i s s e n n a c h u n s e r e r P r ü f u n g , d i e u n s e r e S c h l u s s f o l g e r u n g e n b e e i n t r â c h t i g e n k i i n n t e n .
D i e S a c h e i n l a g e i m R a h m e n d e r a n s t e h e n d e n K a p i t a l e r h d h u n g d e r P G m b H T I E R A R Z T P R A X I S D R . M E D . V E n S C H R A U B E N " b e s t e h t a u s s c h l i e G l i c h a u s d e r i m v o r l i e g e n d e n B e r i c h t d a r g e s t e l l t e n F o r d e r u n g .
D e r v o r l i e g e n c l e B e r i c h t w u r d e i n A u s f ü h r u n g v o n A r t i k e l 3 1 3 d e s G e s e t z b u c h s ü b e r d i e ; H a n d e l s g e s e l l s c h a f t e n e r s t e l l t i m R a h m e n d e r b e i d e r P G m b H T I E R A R Z T P R A X I S D R . M E D . V E T . S C H R A U B E N " a n s t e h e n d e n K a p i t a l e r h d h u n g , d i e m i t e i n e r S a c h e i n l a g e d u r c h g e f ü h r t w e r d e n s o l i . E r d a r f n i c h t f ü r e i n e n a n d e r e n V e r w e r K f u n g s z w e c k b e n u t z t w e r d e n . P G m b H U K S & P A R T N E R S , v e r t r e t e n d u r c h H e r r n A l a i n K O H N E N , B e t r i e b s r e v i s o r . E u p e n , d e n 2 0 . M â r z 2 0 1 e .
b ) S o n d e r b e r i c h t d e r G e s c h â f t s f ü h r u n g v o m 2 1 . M â r z 2 0 1 4 , d e r d u r c h d i e B e s t i m m u n g e n d e s G e s e l l s c h a f t s g e s e t z b u c h s v o r g e s c h r i e b e n i s t u n d i n d e m s i e d a r l e g t , i n w i e f e r n d i e h i e r n a c h b e s c h r i e b e n e n S a c h e i n l a g e n f a r d i e G e s e l l s c h a f t v o n I n t e r e s s e s i n d .
J e e i n E x e m p l a r d e r v o r e r w â h n t e n B e r i c h t e w i r d m i t d e r v o r l i e g e n d e n U r k u n d e b e l d e r K a n z l e i d e s ; z u s t â n d i g e n H a n d e l s g e r i c h t s h i n t e r l e g t .
D i e e i n z i g e G e s e l l s c h a f t e r i n h e i l l t d i e b e i d e n B e r i c h t e g u t .
, D i e e i n z i g e G e s e l l s c h a f t e r i n b e s c h l i e f l t , d a s K a p i t a l d e r G e s e l l s c h a f t d u r c h S a c h e i n l a g e n u r n
f ü n f h u n d e r t s i e b e n u n d z w a n z i g t a u s e n t i v i e r h u n d e r t ( 5 2 7 . 4 0 0 , 0 0 ) E u r o z u e r h d h e n , u m d i e s e s v o n 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E u r o , a u f 5 4 5 . 9 9 2 , 0 1 E u r o z u b r i n g e n , g e g e n A u s g a b e v o n 5 . 9 6 3 n e u e n A n t e i l e n , m i t d e n g l e i c h e n R e c h t e n u n d ' V o r t e i l e n w i e d i e b e s t e h e n d e n A n t e i l e s o w i e m i t G e w i n n b e t e i l i g u n g a n d e r G e s e l l s c h a f t a b d e m h e u t i g e n T a g e .
" B E S C F - I R E I B U N G D E R S A C H E I N L A G E N
E s h a n d e l t s i c h b e i d e n S a c h e i n l a g e n , d i e i n d a s G e s e l l s c h a f t s k a p i t a l z u r Z e i c h n u n g d e r h i e r v o r b e s c h l o s s e n e n K a p i t a l e r h d h u n g e i n g e b r a c h t w e r d e n , u m e i n e S c h u l d f o r d e r u n g , d i e d e r e i n g a n g s g e n a n n t e G e s e l l s c h a f t e r d e r G e s e l l s c h a f t g e g e n ü b e r h a t , i n f o l g e e i n e r d u r c h d i e a u f l e r o r d e n t l i c h e G e n e r a l v e r s a m m l u n g , v o m 2 3 . D e z e m b e r 2 0 1 3 b e s c h l o s s e n e n z w i s c h e n z e i t l i c h e D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g .
A n l â s s l i c h d e r v o r e r w â h n t e n D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g w u r d e i n d i e B ü c h e r d e r G e s e l l s c h a f t z u G u n s t e n v o n F r a u R o s e - M a r i e B r i g i t t e S C H R A U B E N , v o r g e n a n n t , e i n e S c h u l d f o r d e r u n g i n H d h e v o n 5 2 7 , 4 0 0 , 0 0 E u r o e i n g e t r a g e n .
V E R G O T U N G
D e r G e s e l l s c h a f t e r l e g t d e n W e r t o b i g e r S a c h e i n l a g e a u f e i n e n B e t r a g v o n f t i n f h u n d e r t s i e b e n u n d z w a n z i g -
t a u s e n d v i e r h u n d e r t ( 5 2 7 . 4 0 0 , 0 0 ) E u r o f e s t .
A l s V e r g ü t u n g f ü r d i e s e S a c h e i n l a g e w e r d e n 5 . 9 6 3 v o l l s t â n d i g l i b e r i e r t e A n t e i l e a u s g e g e b e n .
F r a u R o s e - M a r i e B r i g i t t e S C H R A U B E N , v o r g e n a n n t , e r h â l t 5 . 9 6 3 A n t e i l e a l s G e g e n l e i s t u n g f ü r d i e '
' E i n b r i n g u n g d e r S c h u l d f o r d e r u n g i n H d h e e i n e s B e t r a g e s v o n f ü n f h u n c l e r t s i e b e n u n d z w a n z i g t a u s e n d v i e r h u n d e r t
( 5 2 7 . 4 0 0 , 0 0 ) E u r o .
D i e V e r s a m m l u n g s t e l i t f e s t , d a s s d i e K a p i t a l e r h d h u n g v o l l s t â n d i g g e - z e i c h n e t u n d l i b e r i e r t
D a s G e s e l l s c h a f t s k a p i t a l w i r d s i c h f o l g l i c h k ü n f t i g a u f 5 4 5 . 9 9 2 , 0 1 E u r o b e l a u f e n , d a r g e s t e l l t d u r c h 6 . 7 1 3
; A n t e i l e , o h n e B e z e i c h n u n g e i n e s N e n n w e r t e s . J e d e r A n t e i l s t e l l t 1 / 6 . 7 1 3 d e s K a p i t a l s d a r .
I I I . D i e e i n z i g e G e s e l l s c h a f t e r i n b e s c h l i e a t , d e n A r t i k e l 5 d e r S a t z u n g e n a n z u p a s s e n .
I V . D i e e i n z i g e G e s e l l s c h a f t e r i n b e s c h l i e f l t , d i e A r t i k e l 1 , 5 , 7 , 1 0 , 1 2 , 1 5 , 1 6 , 1 7 , 1 8 , 1 9 u n d 2 0 d e r I S a t z u n g e n d e r G e s e l l s c h a f t a n d a s G e s e l i s c h a f t s g e s e t z b u c h a n z u p a s s e n .
F ü r a n a l y t i s c h e n A u s z u g :
" I r
D e m B e l g i s c h e n S t a a t s b l a t t v o r b e h a l t e n
G i d o S C H O R , N o t e r
G l e i c h z e i t i g h i n t e r l e g t : b e g l a u b i g t e A u s f e r t i g u n g d e s G e n e r a l v e r s a m m l u n g s p r o t o k o l i s , B e r i c h t e d e r
G e s c h â f t s f ü h r u n g u n d d e s B e t r i e b s r e v i s o r s , k o o r d i n i e r t e S t a t u t e n .
1
B i t t e a u f d e r l e t z t e n B o i t e d e s T e l l s B a n g e b e n : A u f d e r V o r d e r s e i t e : N a m e u n d E i g e n s c h a f t d e s b e u r k u n d e n d e n N o t a r s a c i e r d e r
P e r s o n e n , d i e d a z u e r m e i c h t i g t s i n d , d i e j u r i s l i s c h e P e r s a n D r i f t e n g e g e n ü b e r z u v e r t r e t e n
A u ! d e r R ü c k s e i t e : N a m e u n d U n t e r s c h r i f t