18/07/2014
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . 1
1 . M 1 1 1 1 1 1 0 8
R i I 1 1 I l I
. 9 J U 1 L .
c r i
G r e f f e
W d ' e n t r e p r i s e : 0 4 3 9 . 3 3 7 . 9 4 2
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E . M A S S E T & C e
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 4 1 3 0 E s n e u x M o n t f o r t 2 8
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t i s ) d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
D ' u n a c t e r e ç u l e t r e n t e j u i d i t n i l q u a t o r z e p a r l e n o t a i r e P h i l i p p e L a b é à L i è g e , i l r é s u l t e q u e s ' e s t t e n u e , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " E . M A S S E T & C e " : d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i s à 4 1 3 0 E s n e u x , M o n t f o r t , 2 8 . N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 3 9 . 3 3 7 . 9 4 2 .
M o n s i e u r l e P r é s i d e n t f a i t c o n n a î t r e e n s u i t e l e s m o t i f s q u i o n t a m e n é l e s p r o p o s i t i o n s f i g u r a n t à l ' o r d r e d u ' j o u r e t l ' a s s e m b l é e p r e n d à l ' u n a n i m i t é l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e d i s t r i b u e r u n d i v i d e n d e b r u t d e c i n q c e n t s e p t a n t e h u i t m i l l e e u r o s ( 5 7 8 . 0 0 0 E ) , s o i t . 7 7 0 , 6 6 6 e u r o s p a r p a r t , à p r é l e v e r s u r l e s r é s e r v e s d i s p o n i b l e s e t l e s b é n é f i c e s r e p o r t é s t e l s q u ' i l s : a p p a r a i s s e n t a u b i l a n a r r ê t é a u 3 0 j u i n 2 0 1 2 a p p r o u v é p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 1 5 d é c e m b r e 2 0 1 2 , d a n s i e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 6 3 7 , C i R 9 2 , t e l q u ' i n s é r é p a r l ' a r t . 6 , L P 2 8 . 6 . 2 0 1 3 e t d e l a C i r c u l a i r e n ° ' C I R H 2 3 3 1 6 2 9 . 2 9 5 ( A A F i s c , 3 5 / 2 0 1 3 ) d d . 0 1 1 0 . 2 0 1 3 s u i v i e d ' u n a d d e n d u m d u 1 3 n o v e m b r e 2 0 1 3 p r o l o n g e a n t l e d é l a i d e f o r m a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a p p r o u v e r l e r a p p o r t d e M o n s i e u r G e o r g e s E V E R A E R T , d o n t l e s b u r e a u x s o n t é t a b l i s r u e d e M e r b e s , 3 5 , à 7 1 3 0 B i n c h e , R e v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , é t a b l i d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s r a p p o r t d o n t e l l e d é c l a r e a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e .
L e r a p p o r t r é v i s o r a l d o n t q u e s t i o n p l u s h a u t c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s c i a p r è s :
« E n c o n c l u s i o n , j e s o u s s i g n é G e o r g e s E V E R A E R T , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , d o m i c i l i é r u e d e M E R B E S 3 5
à 7 1 3 0 B I N C H E , i n s c r i t a u t a b l e a u d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s s o u s l e n ° 6 3 3 , a t t e s t e ,
c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s S o c i é t é s e t a u x n o r m e s d e l ' i n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e
p r é s e n t r a p p o r t r é p o n d a u x c r i t è r e s n o r m a u x d e c l a r t é e t d e p r é c i s i o n .
L ' e x i s t e n c e d e c e t a p p o r t e s t t o u t e f o i s s o u m i s e à l ' a p p r o b a t i o n p r é a l a b l e , p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , d e l ' a t t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e b r u t d e 5 7 8 . 0 0 0 , 0 0 E à p r é l e v e r s u r l e s r é s e r v e s t a x é e s t e l l e s q u ' e l l e s o n t é t é ' a p p r o u v é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 1 5 d é c e m b r e 2 0 1 2 a p p r o u v a n t l e s c o m p t e s a n n u e l s a r r ê t é s a u 3 0 j u i n 2 0 1 2 .
. D è s l o r s , s o u s r é s e r v e d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e n e t d e 5 2 0 . 2 0 0 , 0 0 ¬ , t e l l e q u e p r é v u e a u p o i n t 1 d e l ' o r d r e d u j o u r d e l ' A G q u i s e r a a m e n é e à d é c i d e r d e l ' o p é r a t i o n , l a d e s c r i p t i o n d e . l ' a p p o r t r é p o n d a u x c r i t è r e s n o r m a u x d e c l a r t é e t d e p r é c i s i o n .
L e m o d e d ' é v a l u a t i o n a d o p t é p a r l e s p a r t i e s p o u r c e t a p p o r t ( l ' E u r o c o u r a n t ) e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s , ; d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e . I l e s t a p p l i q u é d e f a ç o n a p p r o p r i é e p o u r d é t e r m i n e r l ' a u g m e n t a t i o n d u p a i r , c o m p t a b l e d e l ' e n s e m b l e d e s p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é , .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B :
A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
V o l e t B - S u i t e
E n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t é v a l u é à l a s o m m e d e 5 2 0 . 2 0 0 , 0 0 E , l e p a i r c o m p t a b l e d e c h a c u n e d e s 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s s e v e r r a a u g m e n t é d e 6 9 3 , 6 0 E e n t i è r e m e n t l i b é r é s p o r t a n t a i n s i l a r é m u n é r a t i o n t o t a l e à u n e s o m m e , c o r r e s p o n d a n t e x a c t e m e n t à l a v a l e u r a t t r i b u é e à l ' a p p o r t s o i t 5 2 0 . 2 0 0 , 0 0 ¬ .
A u c u n e a u t r e r é m u n é r a t i o n n e s e r a a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e d e c e t a p p o r t .
J e m e d o i s d e r a p p e l e r q u e , d a n s l e c a d r e d e c e t t e o p é r a t i o n , l e r é v i s e u r n ' a p a s à s e p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l a t r a n s a c t i o n . E n d ' a u t r e s t e r n i e s , c e r a p p o r t n e c o n s i s t e p a s e n u n e « f a i m e s s o p i n i o n » .
, I l f a u t é g a l e m e n t p r é c i s e r q u e , d a n s l e c a d r e d e l ' o p é r a t i o n e n v i s a g é e , t e p r é s e n t r a p p o r t r é v i s e r a i n ' e s t p a s ;
d e s t i n é à d o n n e r u n e a s s u r a n c e f i s c a l e l e r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s , p l u s p a r t i c u l i è r e m e n t d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R , 9 2 , r e l è v e d e l a r e s p o n s a b i l i t é e x c l u s i v e d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é .
J e n ' a i p a s e u c o n n a i s s a n c e d ' é v é n e m e n t s p o s t é r i e u r s à m e s c o n t r ô l e s e t d e n a t u r e à m o d i f i e r e n q u o i q u e c e s o i t l e s p r é s e n t e s c o n c l u s i o n s .
G e o r g e s E v e r a e r t . »
L ' o r i g i n a l d e c e r a p p o r t , s e r a d é p o s é e n o r i g i n a l a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e L I E G E , c o n f o r m é m e n t a u p r e s c r i t d e l ' a r t i c l e 7 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
L e g é r a n t a d r e s s é l e r a p p o r t s p é c i a l p r é v u p a r l ' a r t i c l e p r é c i t é d a n s l e q u e l i l e x p o s e l ' i n t é r ê t q u e p e u v e n t p r é s e n t e r p o u r f a s o c i é t é l ' a p p o r t e n n a t u r e . U n e x e m p l a i r e d e c e r a p p o r t s e r a d é p o s é é g a l e m e n t e n o r i g i n a l a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e L 1 E G E , c o n f o r m é m e n t a u p r e s c r i t d e l ' a r t i c l e 7 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r i m m é d i a t e m e n t l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e C I N Q C E N T V I N G T M I L L E D E U X C E N T S E U R O S ( 5 2 0 , 2 0 0 E ) p o u r l e p o r t e r d u 1 8 . 5 9 2 , 0 1 e u r o s à 5 3 8 . 7 9 2 , 0 1 e u r o s p a r i n c o r p o r a t i o n à c o n c u r r e n c e d e 5 2 0 . 2 0 0 e u r o s d e l a c r é a n c e e n c o m p t e c o u r a n t d e s a s s o c i é s n é e d e l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e d o n t q u e s t i o n à l a p r e m i è r e r é s o l u t i o n p a r a u g m e n t a t i o n d u p a i r c o m p t a b l e d e s t i t r e s e t , d è s l o r s , s a n s c r é a t i o n d e p a r t n o u v e l l e =
E l l e r e q u i è r e l e n o t a i r e d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t r é a l i s é e e t q u e l e c a p i t a l e s t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à 5 3 6 . 7 9 2 , 0 1 e u r o s .
T R O I S I E M E R E S O L U T 1 O N :
E l l e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s e n c o n s é q u e n c e c o m m e s u i t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à 5 3 8 . 7 9 2 , 0 1 m i r o s r e p r é s e n t é p a r 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r
n o m i n a l e r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 5 0 ° d e l ' a v o i r s o c i a l . »
A j o u t e r à l ' a r t i c l e 6 a p r è s l e p r e m i e r a l i n e a
« L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 3 0 j u i n 2 0 1 4 a a u g m e n t é l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e 5 2 0 . 2 0 0 e u r o s p a r a p p o r t d e l a c r é a n c e e n c o m p t e c o u r a n t d e s a c t i o n n a i r e s n é e d e l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s a n s é m i s s i o n d e n o u v e l l e s a c t i o n s , p a r a u g m e n t a t i o n d u p a i r c o m p t a b l e d e s t i t r e s , »
Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N
R f t s e r v é
a b
M o n i t e u r
' . b e l g e
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u g é r a n t p o u r l ' e x é c u t i o n d e s M o n s i e u r E m i l e M a s s e t d e l a s i g n a t u r e d e l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s . r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t e t c h a r g e ;
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e d é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t a u x f i n s d e p u b l i c a t i o n a u x a n n e x e s d u =
M o n i t e u r b e l g e
P h i l i p p e L a b é N o t a i r e
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e , c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s , r a p p o r t d u g é r a n t , r a p p o r t d u r é v i s e u r .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o ; N o m e t s i g n a t u r e