12/02/2014
ÿþ M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
T t ~ t l " 3 t I ~ ~ , L C O : A L ' ' ' . F 1 - - i
C H A R L E R O I I ` O T R i = L E
3 - F E V . 2 0 1 4
G r e f f e
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N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 6 2 . 4 6 5 . 1 0 7
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : T o u r n e s o l D é p ô t
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : 7 1 6 0 - C h a p e l l e - l e z - H e r l a i m o n t , C l o s d u C h ê n e a u B o i s , 5
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : R É D U C T I O N D E C A P I T A L P O U R A P U R E R L E S P E R T E S A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L M O D I F I C A T I O N D E L A D A T E D E C L Ô T U R E D E L ' E X E R C I C E S O C I A L M O D I F I C A T I O N S S T A T U T A I R E S
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r J e a n - P h i l i p p e M A T A G N E , n o t a i r e à C h a r l e r o i , l e 2 7 j a n v i e r 2 0 1 4 , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t .
R E D U C T I O N D U C A P I T A L :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e r é d u i r e l e c a p i t a l , à c o n c u r r e n c e d e 7 0 2 3 3 8 , 0 0 ¬ , p o u r l e r a m e n e r d e 9 6 1 0 0 0 , 0 0 E à 2 5 8 6 6 2 , 0 0 E , s a n s a n n u l a t i o n d e t i t r e s , p a r p r é l è v e m e n t p r i o r i t a i r e à d u e c o n c u r r e n c e s u r l e c a p i t a l f i s c a l e m e n t l i b é r é e t p a r a p u r e m e n t d e s p e r t e s r e p o r t é e s d e l a s o c i é t é t e l l e s q u ' e l l e s f i g u r e n t d a n s l a s i t u a t i o n c o m p t a b l e a r r ê t é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 .
R A P P O R T S :
A l ' u n a n i m i t é , l ' a s s e m b l é e a d i s p e n s é l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u r a p p o r t d e M o n s i e u r P h i l i p p e P U I S S A N T , r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , r e p r é s e n t a n t l a S c P R L P h P U I S S A N T & C i e , a y a n t s e s b u r e a u x à 1 3 4 8 - O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e , r u e d e C l a i r v a u x , 4 0 b t e 2 0 5 , é t a b l i c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , p o r t a n t s u r l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
A l ' u n a n i m i t é é g a l e m e n t , l ' a s s e m b l é e a d i s p e n s é l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , é t a b l i c o n f o r m é m e n t a u m ê m e a r t i c l e , e x p o s a n t l ' i n t é r ê t q u e p r é s e n t e n t p o u r l a s o c i é t é t a n t l ' a p p o r t e n n a t u r e q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p r o p o s é e .
C h a q u e a c t i o n n a i r e a r e c o n n u t e n a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e , p o u r e n a v o i r r e ç u c o p i e .
L e r a p p o r t d u r e v i s e u r c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
" L ' a p p o r t e n n a t u r e e f f e c t u é d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a n o n y m e « T O U R N E S O L D E P O T » , e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , c o n s i s t e e n l ' a p p o r t d ' u n e p a r t i e d e c r é a n c e c e r t a i n e e t l i q u i d e d ' u n m o n t a n t d e d e u x c e n t n o n a n t e e t u n m i l l e t r o i s c e n t t r e n t e h u i t e u r o s ( 2 9 1 . 3 3 8 , 0 0 E U R ) p a r l a S A « I M M O G A M S » .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
a ) l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e ! a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d u b i e n a p p o r t é , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s o u d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e ;
b ) l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
c ) l e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i t à u n e v a l e u r d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d a u m o i n s a u n o m b r e e t à ! a v a l e u r n o m i n a l e o u , à d é f a u t d e v a l e u r n o m i n a l e , a u p a i r c o m p t a b l e e t , l e c a s é c h é a n t , à l a p r i m e d ' é m i s s i o n d e s a c t i o n s o u p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
E n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , i l s e r a c r é é 4 . 4 3 6 a c t i o n s n o u v e l l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , p a r t i c i p a n t a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 1 e r f é v r i e r 2 0 1 4 , r e p r é s e n t a n t u n a p p o r t e n n a t u r e d e d e u x c e n t n o n a n t e e t u n m i l l e t r o i s c e n t t r e n t e h u i t e u r o s ( 2 9 1 . 3 3 8 , 0 0 E U R ) e n f a v e u r d e l a S A « I M M O G A M S » .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
F a i t à L o u v a i n - l a - N e u v e , l e 2 1 j a n v i e r 2 0 1 3 .
D G S T & P a r t n e r s S C I v P R L
R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s
R e p r é s e n t é e p a r P h . P U I S S A N T
R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s a s s o c i é "
A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l , à c o n c u r r e n c e d e 2 9 1 3 3 8 , 0 0 ¬ , p o u r l e p o r t e r d e 2 5 8 6 6 2 , 0 0 ¬ à 5 5 0 0 0 0 , 0 0 ¬ p a r a p p o r t s e n n a t u r e d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e e t l i q u i d e d é t e n u e à l ' é g a r d l a s o c i é t é T o u r n e s o l D é p ô t , e t a v e c c r é a t i o n d e 4 4 3 6 a c t i o n s n o u v e l l e s , d u m ô m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ô m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s , e t p a r t i c i p a n t a u x b é n é f i c e s é v e n t u e l s à c o m p t e r d u l e r f é v r i e r 2 0 1 4 .
C e s 4 4 3 6 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r o n t é m i s e s a u p r i x d e 6 5 , 6 8 ¬ , c o n f o r m é m e n t a u r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e .
A t t r i b u t i o n d e c e s 4 4 3 6 a c t i o n s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , a u x a p p o r t e u r s e n r é m u n é r a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e .
R E A L I S A T I O N D E S A P P O R T S
L e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e o n t r e q u i s l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a é t é r é a l i s é e , q u e c h a q u e a c t i o n n o u v e l l e a é t é e n t i è r e m e n t l i b é r é e e t q u e l e c a p i t a l a é t é a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à 5 5 0 0 0 0 , 0 0 ¬ e t e s t r e p r é s e n t é p a r 1 4 0 4 6 a c t i o n s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e
M O D I F I C A T I O N D E L A D A T E D E C L O T U R E D E L ' E X E R C I C E S O C I A L _ :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e m o d i f i e r l a d a t e s t a t u t a i r e d e c l ô t u r e d e l ' e x e r c i c e s o c i a l p o u r l a f i x e r d é s o r m a i s a u
3 1 d é c e m b r e d e c h a q u e a n n é e e t c e , à p a r t i r d e l ' e x e r c i c e 2 0 1 4 .
E n c o n s é q u e n c e , [ ' e x e r c i c e s o c i a l c o m m e n c e r a d é s o r m a i s l e 1 e r j a n v i e r p o u r s e c l ô t u r e r l e 3 1 d é c e m b r e d e
c h a q u e a n n é e .
L ' e x e r c i c e s o c i a l q u i c o m m e n c e r a l e 1 e r f é v r i e r 2 0 1 4 s e c l ô t u r e r a l e 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 4 .
M O D I F I C A T I O N S A U X S T A T U T S :
S u i t e a u x d é c i s i o n s i n t e r v e n u e s , l ' a s s e m b l é e a a p p r o u v é , a r t i c l e p a r a r t i c l e , l e s m o d i f i c a t i o n s s u i v a n t e s
a p p o r t é e s a u x s t a t u t s :
A r t i c l e 5 : P o u r l e r e m p l a c e r p a r l e t e x t e s u i v a n t :
" L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à c i n q c e n t c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( 5 5 0 0 0 0 , 0 0 ¬ ) .
I l e s t r e p r é s e n t é p a r 1 4 0 4 6 a c t i o n s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , r e p r é s e n t a n t
c h a c u n e 1 / 1 4 0 4 6 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . "
A r t i c l e 5 b i s : P o u r l e c o m p l é t e r a v e c l e t e x t e s u i v a n t :
" S u i v a n t p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r J e a n - P h i l i p p e M a t a g n e , n o t a i r e à C h a r l e r o i , l e 2 7 j a n v i e r 2 0 1 4 , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é :
d e r é d u i r e l e c a p i t a l , à c o n c u r r e n c e d e 7 0 2 3 3 8 , 0 0 ¬ , p o u r l e r a m e n e r d e 9 6 1 0 0 0 , 0 0 ¬ à 2 5 8 6 6 2 , 0 0 ¬ , s a n s a n n u l a t i o n d e t i t r e s , p a r p r é l è v e m e n t p r i o r i t a i r e à d u e c o n c u r r e n c e s u r [ e c a p i t a l f i s c a l e m e n t l i b é r é e t p a r a p u r e m e n t d e s p e r t e s r e p o r t é e s d e l a s o c i é t é t e l l e s q u ' e l l e s f i g u r e n t d a n s l a s i t u a t i o n c o m p t a b l e a r r ê t é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 ;
d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l , à c o n c u r r e n c e d e 2 9 1 3 3 8 , 0 0 ¬ , p o u r l e p o r t e r d e 2 5 8 6 6 2 , 0 0 ¬ à 5 5 0 0 0 0 , 0 0 ¬ p a r a p p o r t e n n a t u r e d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e e t l i q u i d e d é t e n u e à l ' é g a r d l a s o c i é t é T o u r n e s o l D é p ô t , e t a v e c c r é a t i o n d e 4 4 3 6 a c t i o n s n o u v e l l e s . "
A r t i c l e 7 : P o u r l e r e m p l a c e r p a r l e t e x t e s u i v a n t :
" L e s a c t i o n s s o n t n o m i n a t i v e s o u d é m a t é r i a l i s é e s a u c h o i x d e l ' a c t i o n n a i r e . L e s f r a i s d e c o n v e r s i o n s o n t à
c h a r g e d e l ' a c t i o n n a i r e q u i l e d e m a n d e .
L e s a c t i o n s n o n e n t i è r e m e n t l i b é r é e s s o n t n o m i n a t i v e s .
I I e s t t e n u a u s i è g e s o c i a l u n r e g i s t r e d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s d o n t t o u t a c t i o n n a i r e p e u t p r e n d r e
c o n n a i s s a n c e . C e r e g i s t r e p e u t ê t r e t e n u s o u s f o r m e é l e c t r o n i q u e . "
A r t i c l e 2 2 : P o u r l e r e m p l a c e r p a r l e t e x t e s u i v a n t :
" L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t e x i g e r q u e l e s p r o p r i é t a i r e s d ' a c t i o n s n o m i n a t i v e s l ' i n f o r m e n t , p a r é c r i t ( l e t t r e o u p r o c u r a t i o n ) , a u m o i n s t r o i s j o u r s f r a n c s a v a n t l a d a t e f i x é e p o u r l ' a s s e m b l é e , d e l e u r i n t e n t i o n d ' a s s i s t e r à l ' a s s e m b l é e e t i n d i q u e n t l e n o m b r e d e t i t r e s p o u r l e s q u e l s i l s e n t e n d e n t p r e n d r e p a r t a u v o t e .
L e s o b l i g a t a i r e s p e u v e n t a s s i s t e r à l ' a s s e m b l é e , m a i s a v e c v o i x c o n s u l t a t i v e s e u l e m e n t , s ' i l s o n t e f f e c t u é l e s f o r m a l i t é s p r e s c r i t e s à l ' a l i n é a q u i p r é c è d e .
L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t e x i g e r q u e l e s p r o p r i é t a i r e s d ' a c t i o n s d é m a t é r i a l i s é e s d é p o s e n t , a u s i è g e s o c i a l o u a u p r è s d e s é t a b l i s s e m e n t s p r é c i s é s d a n s l a c o n v o c a t i o n , d a n s l e m ê m e d é l a i , u n e a t t e s t a t i o n é t a b l i e p a r l e t e n e u r d e c o m p t e s a g r é é c o n s t a t a n t l ' i n d i s p o n i b i l i t é , j u s q u ' à l a d a t e d e [ ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , d e s a c t i o n s d é m a t é r i a l i s é e s . "
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e