09/07/2015
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B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 4 1 . 3 4 5 . 6 4 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( E u r o p e )
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
s i è g e : R u e E d o u a r d B e l i n 1 1 , 1 4 3 5 M o n t - S a i n t - G u i b e r t
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t { s ) d e l ' a c t e : P r o j e t d e F u s i o n E x t r a i t d u p r o j e t d e f u s i o n d u 2 6 j u i n 2 0 1 5 ,
1 . I n t r o d u c t i o n
L e p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n a é t é p r é p a r é c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 7 2 / 6 d u C o d e d e s S o c i é t é s b e l g e ( " C . S o c . " ) e t a u § 1 2 2 c d e l a U m w a n d l u n g s g e s e t z ( " V m w G " ) d ' u n c o m m u n a c c o r d p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( E u r o p e ) S A ( " C T E u r o p e " ) , u n e s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 4 3 5 M o n t - S a i n t - G u i b e r t ( B e l g i q u e ) , R u e E d o u a r d B e l i n 1 1 , a v e c n u m é r o d ' e n t r e p r i s e B E 0 4 4 1 . 3 4 5 . 6 4 4 ( R P M N i v e l l e s ) , e t d e C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( D e u t s c h l a n d ) G m b H ( " C T G e r m a n t ' ' ) , u n e s o c i é t é a n o n y m e ( " G e s e i s c h a f t m ! t b e s c h r n k t e r H a f t u n g " ) d e d r o i t a l l e m a n d , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à D ü s s e l d o r f , A l l e m a g n e e t s o n a d r e s s e p r o f e s s i o n n e l l e à 1 5 G r a f - A d o l f - P l a t z , 4 0 2 1 3 , D ü s s e l d o r f , A l l e m a g n e e t i m m a t r i c u l é e a u r e g i s t r e d u c o m m e r c e d u T r i b u n a l d e D ü s s e l d o r f , s o u s l e n u m é r o H R B 3 5 8 3 2 .
L e p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n c o n t i e n t u n a p e r ç u d e s m o d a l i t é s d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e e n t r e C T E u r o p e e t C T G e r m a n y , a i n s i q u e l e s i n f o r m a t i o n s d e v a n t ê t r e c o m m u n i q u é e s e n v e r t u d e l ' a r t i c l e 7 7 2 / 6 d u C . S o c . e t d u § 1 2 2 c U m w G .
L a f u s i o n d é c r i t e d a n s t e p r é s e n t p r o j e t r e s t e s o u m i s e à l ' a p p r o b a t i o n d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d e C T E u r o p e q u i s e r a t e n u e d e v a n t u n n o t a i r e e n B e l g i q u e .
I l . T r a n s a c t i o n e n v i s a g é e
1 . S t r u c t u r e d e l a f u s i o n
É t a n t d o n n é q u e a u m o m e n t d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e C l - E u r o p e d é t i e n d r a l ' i n t é g r a l i t é d e s a c t i o n s e x i s t a n t e s d e C T G e r m a n y , l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e c o n s t i t u e r a u n e t r a n s a c t i o n a s s i m i l é e à u n e f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e p a r a b s o r p t i o n , e n v e r t u d e l ' a r t i c l e 7 7 2 / 6 , t r o i s i è m e p a r a g r a p h e d u C . S o c . e t § 1 2 2 c p a r a . 3 U m w G . C T E u r o p e s e r a l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t C T G e r m a n y l a s o c i é t é a b s o r b é e .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 8 2 f u n c t o 7 7 2 / 3 d u C . S o c . e t § 2 0 U w m G , l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e e n t r a î n e r a l e t r a n s f e r t d e l ' e n s e m b l e d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e C T G e r m a n y , e n c e i n c l u s l ' e n s e m b l e d e s e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s , s a n s e x c e p t i o n n i r é s e r v e , à C T E u r o p e . É t a n t d o n n é q u e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e s e r a u n e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d ' u n e f i l i a l e - a u m o m e n t d e l a f u s i o n - d é t e n u e à 1 0 0 % , a u c u n e a c t i o n n e s e r a é m i s e e n c o n t r e p a r t i e d u t r a n s f e r t d e l a t o t a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e C T G e r m a n y s u s m e n t i o n n é . S u i t e à l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e , C T G e r m a n y , e n t a n t q u e s o c i é t é a b s o r b é e , s e r a d e p l e i n d r o i t d i s s o u t e s a n s l i q u i d a t i o n , e l l e c e s s e r a d ' e x i s t e r e t l e s a c t i o n s c o m p o s a n t s o n c a p i t a l s o c i a l s e r o n t a n n u l é e s c o n f o r m é m e n t a u d r o i t a l l e m a n d a p p l i c a b l e .
1 1 1 8
* 1 5 0 9 8 4 8 1 *
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
A v a n t o u s i m u l t a n é m e n t a v e c l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e , C T E u r o p e i m m a t r i c u l e r a u n é t a b l i s s e m e n t s t a b l e e n A l l e m a g n e . S u i t e à l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e , l a t o t a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e C T G e r m a n y s e r a a l l o u é à , e t c o n s t i t u e r a l a t o t a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l ' é t a b l i s s e m e n t s t a b l e a l l e m a n d d e C T E u r o p e , S u i t e à l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e , C T E u r o p e e x e r c e r a v i a s o n é t a b l i s s e m e n t s t a b l e a l l e m a n d , l e s a c t i v i t é s e f f e c t u é e s p a r C T G e r m a n y a v a n t l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e .
2 . O b j e c t i f d e l a f u s i o n
L a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e f a i t p a r t i e d ' u n e c o n s o l i d a t i o n e u r o p é e n n e p l u s l a r g e d e s s o c i é t é s d u g r o u p e C a r p e n t e r T e c h n o l o g y . U n e t e l l e r é o r g a n i s a t i o n d e s s o c i é t é s a p o u r o b j e c t i f d e c o n s o l i d e r l e s s o c i é t é s d e v e n t e b e l g e s , f r a n ç a i s e s e t a l l e m a n d e s , q u i e x e r c e n t a c t u e l l e m e n t l e u r s a c t i v i t é s l e s u n e s à c ô t é d e s a u t r e s d a n s d i f f é r e n t s p a y s e u r o p é e n s , e n u n e s e u l e e n t i t é J u r i d i q u e ,
C T E u r o p e d i s t r i b u e a c t u e l l e m e n t d e l ' a c i e r i n o x y d a b l e e t d e s a l l i a g e s s p é c i a u x y c o m p r i s à h a u t e t e m p é r a t u r e ( à p a r t i r d ' u n e b a s e d e f e r - n i c k e l - c o b a l t ) , i n o x y d a b l e , r é s i s t a n t à l a c o r r o s i o n , d e s a l l i a g e s d ' e x p a n s i o n c o n t r ô l é s , d e s a l l i a g e s u l t r a - h a u t e r é s i s t a n c e s e t i m p l a n t a b l e s e t d e l ' a c i e r à o u t i l s f a b r i q u é s p a r s a s o c i é t é m è r e u l t i m e , C a r p e n t e r T e c h n o l o g y C o r p o r a t i o n ( C T C ) , à d e s c l i e n t s s i t u é s à t r a v e r s l ' E u r o p e , l e M o y e n - O r i e n t e t l ' A f r i q u e . E n o u t r e , C T E u r o p e d i s t r i b u e d e s p r o d u i t s f a b r i q u é s p a r d ' a u t r e s f i l i a l e s d e C T C , L a t r o b e S p e c i a l t y M e t a l s C o m p a n y e t D y n a m e t , I n c . D a n s l e p r o c e s s u s d e d i s t r i b u t i o n e x i s t a n t , t o u t e s l e s v e n t e s a u x c l i e n t s s i t u é s e n A l l e m a g n e , o n t l i e u v i a C T G e r m a n y p a r d e s v e n t e s s i m u l t a n é e s d e C T E u r o p e à C T G e r m a n y e t d e C T G e r m a n y a u x c l i e n t s e n A l l e m a g n e . C e p r o c e s s u s e s t l o n g e t f a s t i d i e u x , t a n t p o u r C T E u r o p e q u e p o u r C T G e r m a n y ,
L ' o b j e c t i f d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e e s t d ' i n t é g r e r , d e r a t i o n a l i s e r e t d e c o n c e n t r e r l e s a c t i v i t é s c o m m e r c i a l e s d e C T G e r m a n y e t C T E u r o p e e n u n e s e u l e e n t i t é j u r i d i q u e , a u x t e r m e s d e l a q u e l l e C T E u r o p e v e n d r a i t d i r e c t e m e n t a u x c l i e n t s e n A l l e m a g n e e t C T E u r o p e c o n t i n u e r a i t f e s a c t i v i t é s d e C T G e r m a n y v i a s o n é t a b l i s s e m e n t s t a b l e a l l e m a n d . l l e s t a t t e n d u q u e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e c r é e r a u n r é s e a u d e s y n e r g i e s s u p p l é m e n t a i r e s , q u ' e l l e r a t i o n a l i s e r a l e s o p é r a t i o n s , q u ' e l l e r é d u i r a l e s f r a i s e t d é p e n s e s a d m i n i s t r a t i f s e t g é n é r a u x e t q u ' e l l e h a r m o n i s e r a l a s t r u c t u r e d e p r i s e d e d é c i s i o n e t d e g e s t i o n .
L a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e c o n s t i t u e l e c o n t e x t e j u r i d i q u e s o u h a i t é p o u r l ' e x é c u t i o n d e s o b j e c t i f s é c o n o m i q u e s s u s m e n t i o n n é s , d è s l o r s q u e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e e n t r a î n e r a u n e i n t é g r a t i o n j u r i d i q u e d e p l e i n d r o i t e n t r e l e s s o c i é t é s q u i f u s i o n n e n t .
D a n s l e c a d r e d e c e t t e m ê m e r e s t r u c t u r a t i o n / i n t é g r a t i o n d e s s o c i é t é s , e n m ê m e t a n t q u e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e d é c r i t e d a n s l e p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n , i l e s t p r o p o s é q u ' u n e f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e a i t é g a l e m e n t l i e u e n t r e C T E u r o p e , c o m m e s o c i é t é a b s o r b a n t e , e t C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( F r a n c e ) S A S , u n e s o c i é t é p a r a c t i o n s s i m p l i f i é e d e d r o i t f r a n ç a i s , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 7 5 0 0 8 P a r i s ( F r a n c e ) , 1 5 R u e B e a u j o n , i m m a t r i c u l é e a u R e g i s t r e d u C o m m e r c e e t d e s S o c i é t é s d e P a r i s s o u s l e n u m é r o 3 9 0 4 0 9 7 8 7 ( " C T F r a n c e " ) , c o m m e s o c i é t é a b s o r b é e ( d o n t l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e e s t d é c r i t e d a n s u n p r o j e t d e f u s i o n c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 7 2 1 6 d u C . S o c . e t a u x a r t i c l e s L 2 3 6 - 2 5 à L 2 3 6 - 3 2 d u C o d e d e C o m m e r c e f r a n ç a i s p a r l e s c o n s e i l s d ' a d m i n i s t r a t i o n r e s p e c t i f s d e C T E u r o p e e t C T F r a n c e , p r o p o s i t i o n q u i s e r a s o u m i s e ( I ) a u g r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e N i v e l l e s e t ( i i ) a u R e g i s t r e d u C o m m e r c e e t d e s S o c i é t é s d e P a r i s ( F r a n c e ) e n t e m p s v o u l u .
M o d a l i t é s d e l a f u s i o n
L e s m o d a l i t é s d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e s o n t d é c r i t e s c i - d e s s o u s . C e t t e d e s c r i p t i o n c o n t i e n t p l u s p r é c i s é m e n t l e s i n f o r m a t i o n s d e v a n t ê t r e c o m m u n i q u é e s e n v e r t u d e l ' a r t i c l e 7 7 2 1 6 d u C . S o c . e t § 1 2 2 c U m w G ,
a ) L a f o r m e j u r i d i q u e , l a d é n o m i n a t i o n , l ' o b j e t s o c i a l e t l e s i è g e s o c i a l d e s s o c i é t é s q u i f u s i o n n e n t e t l a f o r m e j u r i d i q u e , l a d é n o m i n a t i o n , l ' o b j e t s o c i a l e t l e s i è g e s o c i a l d e l a s o c i é t é i s s u e d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e
T o u t e s l e s i n f o r m a t i o n s s e r a p p o r t a n t a u x s o c i é t é s q u i f u s i o n n e n t ( C T E u r o p e e t C T G e r m a n y ) d e v a n t ê t r e m e n t i o n n é e s d a n s l e p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 7 2 / 6 , p a r a g r a p h e 2 , a ) d u C . S o c . e t l e s d i s p o s i t i o n s p e r t i n e n t e s d e § 1 2 2 0 U m w G s o n t r e p r i s e s c i - d e s s o u s .
I "
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
C T E u r o p e
" F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e
" N o m : C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( E u r o p e ) S A
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t l a f a b r i c a t i o n e t l a d i s t r i b u t i o n d e m a t é r i a u x s p é c i a u x ; e l l e p e u t a u s s i a g i r e n q u a l i t é d e c e n t r e a d m i n i s t r a t i f p o u r l a c o o r d i n a t i o n d e s a c t i v i t é s e u r o p é e n n e s d e " C A R P E N T E R T E C H N O L O G Y C O R P O R A T I O N " e t d e s e s f i l i a l e s .
L a s o c i é t é p e u t p r e n d r e d e s p a r t i c i p a t i o n s d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s e t é t a b l i r d e s f i l i a l e s e t s u c c u r s a l e s e n g a g é e s d a n s c e s m ê m e s a c t i v i t é s o u d a n s d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s o u c o n n e x e s .
L a s o c i é t é p e u t s ' e n g a g e r d a n s t o u t e s a u t r e s o p é r a t i o n s , y c o m p r i s d e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s e t f i n a n c i è r e s q u i p e u v e n t ê t r e u t i l e s à s o n o b j e t s o c i a l . E n p a r t i c u l i e r , l a s o c i é t é p e u t e m p r u n t e r e t p r ê t e r d e s f o n d s , m e t t r e e n g a g e s e s a c t i f s e t d o n n e r d e s c a u t i o n s e t g a r a n t i e s .
E l l e p e u t é g a l e m e n t c o n s e n t i r t o u s p r ê t s o u g a r a n t i r t o u s p r ê t s c o n s e n t i s p a r d e s t i e r s à d e s s o c i é t é s a f f i l i é e s .
L a s o c i é t é p e u t e x e r c e r t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s , i n d u s t r i e l l e s , f i n a n c i è r e s , i m m o b i l i è r e s e t m o b i l i è r e s , s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t s o c i a l o u s u s c e p t i b l e s d e f a v o r i s e r s o n d é v e l o p p e m e n t ,
" S i è g e : R u e E d o u a r d B e l i n 1 1 , B - 1 4 3 5 M o n t - S a i n t - G u i b e r t ( B e l g i q u e )
C T G e r m a n t '
S o c i é t é a n o n y m e ( " G e s e l l s c h a f t m i t b e s c h r à n k t e r H a f t u n g " )
" N o m : C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( D e u t s c h l a n d ) G m b H
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t l a p r o d u c t i o n e t l a d i s t r i b u t i o n d e p r o d u i t s s p é c i a l i s é s , e n p a r t i c u l i e r d a n s l e d o m a i n e d e s m é t a u x f e r r e u x e t n o n - f e r r e u x , a c i e r s s p é c i a u x e t a l l i a g e s s p é c i a u x d e t o u t e s s o r t e s , . L a s o c i é t é p e u t e f f e c t u e r t o u t e t r a n s a c t i o n q u i s e m b l e b é n é f i q u e p o u r l a r é a l i s a t i o n d e l ' o b j e t c i - d e s s u s , E n p a r t i c u l i e r , l a s o c i é t é p e u t p a r t i c i p e r d a n s o u a c h e t e r d e s e n t r e p r i s e s s i m i l a i r e s .
L a s o c i é t é e s t a u t o r i s é e à é t a b l i r d e s b u r e a u x d e r e p r é s e n t a t i o n , s u c c u r s a l e s o u f i l i a l e s t a n t e n A l l e m a g n e q u ' à l ' é t r a n g e r .
" S i è g e : D ü s s e l d o r f , A l l e m a g n e ; a d r e s s e p r o f e s s i o n e l l e : 1 5 G r a f - A d o l f - P l a t z , 4 0 2 1 3 , D ü s s e l d o r f ( A l l e m a g n e )
É t a n t d o n n é q u e l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e i n c l u t l e s a c t i v i t é s a c t u e l l e s d e C T G e r m a n y , e t , q u ' e n t e r m e s d e c o n t e n u , i l e s t c o h é r e n t a v e c l a d e s c r i p t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l d e C T G e r m a n y , u n e m o d i f i c a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l d e C T E u r o p e n ' e s t p a s r e q u i s e .
b ) L e s e f f e t s p r o b a b l e s d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e s u r l ' e m p l o i
À l a d a t e d u p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n , C T E u r o p e e m p l o i e 3 3 s a l a r i é s e t C T G e r m a n y e m p l o i e 4 s a l a r i é s . A u c u n c o m i t é d ' e n t r e p r i s e n ' a é t é é t a b l i , n i p o u r C T E u r o p e n i p o u r C T G e r m a n y .
À l a s u i t e d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e , l e s s a l a r i é s d e C T G e r m a n y d e v i e n d r o n t d e p l e i n d r o i t d e s s a l a r i é s d e C T E u r o p e c o n f o r m é m e n t a u x l o i s a p p l i c a b l e s p o u r C T G e r m a n y e t C T E u r o p e .
"
O b j e t s o c i a l :
" F o r m e j u r i d i q u e :
" O b i e t s o c i a l :
o "
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D è s q u e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e a u r a é t é r é a l i s é e , l e s s a l a r i é s d e C T G e r m a n y c o n t i n u e r o n t à t r a v a i l l e r a u m ê m e e n d r o i t e t s e l o n l e s m ê m e s t e r m e s e t c o n d i t i o n s d o n t i l s b é n é f i c i e n t à c e j o u r , L e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s d e C T G e r m a n y e x i s t a n t à l a d a t é d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e , q u ' i l s r é s u l t e n t d ' u n c o n t r a t d e t r a v a i l o u d e t o u t e a u t r e r e l a t i o n d e t r a v a i l , s e r o n t t r a n s f é r é s à l ' é t a b l i s s e m e n t s t a b l e a l l e m a n d d e C T E u r o p e s u i t e à l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e . L e s d i t e s r e l a t i o n s d e t r a v a i l n e s o n t p a s c o n s i d é r é e s c o m m e é t a n t d e s n o u v e l l e s r e l a t i o n s d e t r a v a i l , m a i s s i m p l e m e n t c o m m e u n e c o n t i n u a t i o n d e s r e l a t i o n s d e t r a v a i l e x i s t a n t e s a v e c u n e m p l o y e u r d i f f é r e n t . L e t r a n s f e r t e s t a u t o m a t i q u e e t , e n c o n s é q u e n c e , a u c u n c o n s e n t e m e n t o u a u c u n e a p p r o b a t i o n v e r b a l o u é c r i t d e s s a l a r i é s n ' e s t n é c e s s a i r e .
I l n ' e s t p a s p r é v u q u e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e a i e u n e i n c i d e n c e n é g a t i v e s u r l ' e m p l o i d a n s l e s s o c i é t é s i m p l i q u é e s d a n s l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e . L e s a t t r i b u t i o n s d e p e n s i o n d e C T G e r m a n y , d a n s l a m e s u r e s o ù c e l l e s - c i o n t é t é r é e l l e m e n t a t t r i b u é e s , r e s t e r o n t d ' a p p l i c a t i o n s a n s m o d i f i c a t i o n .
L e s e m p l o y é s a l l e m a n d s s e r o n t p r é v e n u s à t e m p s p a r é c r i t d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e , l e s r a i s o n s p o u r l e s q u e l l e s e l l e a l i e u , l e s c o n s é q u e n c e s l é g a l e s e t l e s é v e n t u e l l e s m e s u r e s f u t u r e s c o n f o r m é m e n t à l a S e c t i o n 6 1 3 a d u C o d e C i v i l a l l e m a n d a v a n t q u e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e n e s o i t e f f e c t i v e ,
c ) L a d a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e s s o c i é t é s q u i f u s i o n n e n t s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é i s s u e d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e
L a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e p r o d u i r a s e s e f f e t s , d ' u n p o i n t d e v u e c o m p t a b l e , à c o m p t e r d u l e r j u i l l e t 2 0 1 5 , E n c o n s é q u e n c e , t o u t e s l e s o p é r a t i o n s d e C T G e r m a n y s e r o n t c o n s i d é r é e s , d ' u n p o i n t d e v u e c o m p t a b l e , c o m m e é t a n t a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e C T E u r o p e à c o m p t e r d u 1 e r j u i l l e t 2 0 1 6 ( d a t e e f f e c t i v e d e l a f u s i o n ) .
d ) L e s d r o i t s c o n s e n t i s p a r l a s o c i é t é i s s u e d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e a u x a s s o c i é s a y a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l s o c i a l , o u l e s m e s u r e s e n v i s a g é e s à l e u r é g a r d
A u c u n e d e s s o c i é t é s I m p l i q u é e s d a n s l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e n ' a d ' a c t i o n n a i r e b é n é f i c i a n t d e d r o i t s s p é c i a u x n i d e p o r t e u r d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s . E n c o n s é q u e n c e , a u c u n a v a n t a g e s p é c i a l n e s e r a c o n s e n t i e t a u c u n e a u t r e m e s u r e n e s e r a e n v i s a g é e a u p r o f i t d e s a c t i o n n a i r e s d e s s o c i é t é s i m p l i q u é e s d a n s l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e b é n é f i c i a n t d e d r o i t s s p é c i a u x n i a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s , d a n s l e c a d r e d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e .
e ) T o u s a v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x e x p e r t s q u i e x a m i n e n t l e p r o j e t d e f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e , a i n s i q u ' a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d ' a d m i n i s t r a t i o n , d e d i r e c t i o n , d e s u r v e i l l a n c e o u d e c o n t r ô l e d e s s o c i é t é s q u i f u s i o n n e n t
A u c u n a v a n t a g e s p é c i a l n e s e r a c o n s e n t i d a n s l e c a d r e d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e a u x e x p e r t s q u i e x a m i n e r o n t l e s m o d a l i t é s d u p r o j e t d e f u s i o n , n i a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d ' a d m i n i s t r a t i o n , d e d i r e c t i o n , d e s u r v e i l l a n c e o u d e c o n t r ô l e d e C T E u r o p e e t C T G e r m a n y .
f ) L e s s t a t u t s d e l a s o c i é t é i s s u e d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e
U n p r o j e t d e s t a t u t s d e C T E u r o p e , t e l s q u ' i l s s e r o n t a p p l i c a b l e s à c o m p t e r d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e , e s t j o i n t a u p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n e n A n n e x e 1 . C e s s t a t u t s s e r o n t i d e n t i q u e s a u x s t a t u t s t e l s q u e s t i p u l é s à l a d a t e d u p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n .
g ) I n f o r m a t i o n s s u r l e s p r o c é d u r e s s e l o n l e s q u e l l e s s o n t f i x é e s , c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s p r i s e s p a r l e R o i e n e x é c u t i o n d e l ' a r t i c l e 1 6 d e l a d i r e c t i v e 2 0 0 5 / 5 6 / C E , l e s m o d a l i t é s r e l a t i v e s à l ' i m p l i c a t i o n d e s s a l a r i é s d a n s l a d é f i n i t i o n d e l e u r s d r o i t s d e p a r t i c i p a t i o n d a n s l a s o c i é t é i s s u e d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e
L e s s o c i é t é s i m p l i q u é e s d a n s l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e n e p o s s è d e n t a u c u n r é g i m e d e p a r t i c i p a t i o n d e s s a l a r i é s , e t C T G e r m a n y n e p o s s è d e p a s d e c o n s e i l d e s u r v e i l l a n c e é t a b l i c o n j o i n t e m e n t . E n c o n s é q u e n c e , l ' a r t i c l e 7 7 2 / 6 ( j ) d u C , S o c . e t § 1 2 2 c p a r a . 2 n o . 1 0 U m w G n e s ' a p p l i q u e r o n t p a s ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
h ) I n f o r m a t i o n s c o n c e r n a n t l ' é v a l u a t i o n d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f t r a n s f é r é à l a s o c i é t é i s s u e d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e
L e p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e C T G e r m a n y q u i s e r a , s u i t e à l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e , a l l o u é à l ' é t a b l i s s e m e n t s t a b l e a l l e m a n d d e C T E u r o p e , e t d a n s l e c a d r e d u r é g i m e d e l a n e u t r a l i t é c o m p t a b l e e t f i s c a l e p r é v u e t r a n s f é r é à l ' é t a b l i s s e m e n t s t a b l e a l l e m a n d d e C T E u r o p e à s a v a l e u r c o m p t a b l e c o n f o r m é m e n t à § 1 1 p a r a . 2 d e l a U m w a n d l u n g s s t e u e r g e s e t z ( ' U m w S t G ' ) .
i ) L e s d a t e s d e s c o m p t e s d e s s o c i é t é s q u i f u s i o n n e n t u t i l i s é s p o u r d é f i n i r l e s c o n d i t i o n s d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e
L e s c o m p t e s d e s d e u x s o c i é t é s i m p l i q u é e s d a n s l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e u t i l i s é s p o u r d é f i n i r l e s c o n d i t i o n s d ' u n e t e l l e f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e , s o n t l e s c o m p t e s a n n u e l s r e s p e c t i f s p o u r l ' e x e r c i c e s o c i a l c l ô t u r é l e 3 0 j u i n 2 0 1 6 d e C T E u r o p e e t C T G e r m a n y ( q u i s e r o n t u t i l i s é s c o m m e c o m p t e s d e r é f é r e n c e d a n s l e c a d r e d e l a c o n t i n u i t é c o m p t a b l e p r é v u e ) , t e l s q u ' a p p r o u v é s , e n c e q u i c o n c e r n e C T G e r m a n y , p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e C T G e r m a n y q u i s e t i e n d r a e n t e m p s v o u l u .
I V . D i v e r s
a ) P r o f i s c o
L a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e s a t i s f a i t a u x e x i g e n c e s d e l ' a r t i c l e 1 1 7 , § 1 e t d e l ' a r t i c l e 1 2 0 i n f i n e d u C o d e d e s d r o i t s d ' e n r e g i s t r e m e n t b e l g e , l ' a r t i c l e 2 1 1 e t l ' a r t i c l e 2 1 2 d u C o d e d e s i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s b e l g e e t l e s a r t i c l e s 1 1 e t 1 8 , § 3 d u C o d e d e l a T V A b e l g e . L a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e r é p o n d é g a l e m e n t a u x d i s p o s i t i o n s s t i p u l é e s s o u s § 1 p a r a . 1 U m w S t G j u n c t o § § 2 , 1 2 2 a e t s q q . U m w G .
b ) D é p ô t a u p r è s d u g r e f f e d u t r i b u n a l e t d u r e g i s t r e d u c o m m e r c e a l l e m a n d
L e p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n s e r a d é p o s é ( p o u r p u b l i c a t i o n ( p a r e x t r a i t ) a u x A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e ) d è s q u e p o s s i b l e , e t a u p l u s t a r d h u i t ( 8 ) s e m a i n e s a v a n t I ' a s s e m b l é e g é n é r a l e v i s é e a u p a r a g r a p h e I V , c ) d e C T E u r o p e , a u g r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e N i v e l l e s . L a v e r s i o n f i n a l e a l l e m a n d e d u p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n s e r a d é p o s é e p o u r p u b l i c a t i o n p a r C T G e r m a n y a u r e g i s t r e d u c o m m e r c e d u T r i b u n a l d e D ü s s e l d o r f .
c ) A p p r o b a t i o n p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e C T E u r o p e
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e C T E u r o p e , à l a q u e l l e l e p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n s e r a s o u m i s p o u r a p p r o b a t i o n , s e r a t e n u e a u p l u s t ô t s i x ( 6 ) s e m a i n e s a p r è s l e d é p ô t e t l a p u b l i c a t i o n ( p a r e x t r a i t ) a u x A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n t e l q u e v i s é a u p a r a g r a p h e I V . b ) e t u n m o i s a p r è s l a p u b l i c a t i o n d u p r o j e t d e f u s i o n a u r e g i s t r e d u c o m m e r c e d u T r i b u n a l d e D ü s s e l d o r f . A u c u n e a p p r o b a t i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d e C T G e r m a n y n ' e s t r e q u i s e s o u s § 1 2 2 g p a r a . 2 U m w G , d è s l o r s q u e C T E u r o p e d é t i e n d r a a u m o m e n t d e l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e t o u t e s l e s a c t i o n s d a n s C T G e r m a n y .
c l ) A u d i t d e f u s i o n e t r a p p o r t d u c o m m i s s a i r e
N i u n a u d i t d e f u s i o n n i u n r a p p o r t d u c o m m i s s a i r e n e s o n t r e q u i s p a r l ' a r t i c l e 7 7 2 / 9 § 4 d u C . S o c . , e t § § 1 2 2 f , 9 p a r a . 3 , 1 2 p a r a . 3 e t 8 p a r a . 3 U m w G .
e ) C o û t s
L e s c o û t s r e l a t i f s à l ' e n r e g i s t r e m e n t a u p r è s d u n o t a i r e d u p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n e t à s o n i m p l é m e n t a t i o n d o i v e n t ê t r e s u p p o r t é s à p a r t s é g a l e s p a r l e s s o c i é t é s i m p l i q u é e s d a n s l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e . C e c i e s t é g a l e m e n t d ' a p p l i c a t i o n d a n s l e c a s o ù l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e n e d e v i e n d r a i t p a s e f f e c t i v e . T o u s l e s a u t r e s c o û t s l i é s à l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e d o i v e n t ê t r e p a y é s p a r C T G e r m a n y u n i q u e m e n t ( d a n s l a m e s u r e o ù c e u x - c i s e r a p p o r t e n t à C T G e r m a n y ) .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O A u t r e s d i s p o s i t i o n s
S i c e r t a i n e s d i s p o s i t i o n s d u p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n s e r a i e n t i n v a l i d e s o u i n a p p l i c a b l e s c e l a n ' a f f e c t e r a p a s l a v a l i d i t é o u l a f o r c e e x é c u t o i r e d e s d i s p o s i t i o n s r e s t a n t e s d u p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n . L e s p a r t i e s c o n c e r n é e s s ' o b l i g e n t à e n t r e p r e n d r e t o u t e s l e s m e s u r e s a p p r o p r i é e s , n é c e s s a i r e s o u b é n é f i q u e s , y c o m p r i s l e d é p ô t o u l e r e n o u v e l l e m e n t d e l a c l a u s e r e s p e c t i v e , a f i n d e m a i n t e n i r l a v a l i d i t é d e l a c l a u s e o u d e r e m p l a c e r c e t t e c l a u s e p a r u n e a u t r e c l a u s e q u i a e s s e n t i e l l e m e n t l e m ê m e e f f e t é c o n o m i q u e p o u r l e s p a r t i e s c o n c e r n é e s .
M o d a l i t é s d ' e x e r c i c e d e s d r o i t s d e s c r é a n c i e r s
E n c e q u i c o n c e r n e C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( E u r o p e ) S A , l ' a r t i c l e 6 8 4 d u C o d e d e s s o c i é t é s b e l g e s e r a a p p l i c a b l e :
S e l o n l ' a r t i c l e 6 8 4 d u C o d e d e s s o c i é t é s b e l g e , a u p l u s t a r d d a n s l e s d e u x m o i s d e l a p u b l i c a t i o n a u x A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d e s a c t e s c o n s t a t a n t l a f u s i o n o u l a s c i s s i o n , l e s c r é a n c i e r s d e c h a c u n e d e s s o c i é t é s q u i p a r t i c i p e n t à l a f u s i o n o u à l a s c i s s i o n d o n t l a c r é a n c e e s t a n t é r i e u r e à c e t t e p u b l i c a t i o n e t n ' e s t p a s e n c o r e é c h u e , p e u v e n t e x i g e r u n e s û r e t é , n o n o b s t a n t t o u t e c o n v e n t i o n c o n t r a i r e .
L a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e à l a q u e l l e c e t t e o r é a n c e a é t é t r a n s f é r é e e t , l e c a s é c h é a n t , l a s o c i é t é d i s s o u t e p e u v e n t c h a c u n e é c a r t e r c e t t e d e m a n d e e n p a y a n t l a c r é a n c e à s a v a l e u r , a p r è s d é d u c t i o n d e l ' e s c o m p t e .
A d é f a u t d ' a c c o r d o u s i l e c r é a n c i e r n ' e s t p a s p a y é , l a c o n t e s t a t i o n e s t s o u m i s e p a r l a p a r t i e l a p l u s d i l i g e n t e a u p r é s i d e n t d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d a n s l e r e s s o r t d u q u e l l a s o c i é t é d é b i t r i c e a s o n s i è g e . L a p r o c é d u r e e s t i n t r o d u i t e e t i n s t r u i t e c o m m e e n r é f é r é ; i l e n e s t d e m ê m e d e l ' e x é c u t i o n d e l a d é c i s i o n r e n d u e .
T o u s d r o i t s s a u f s a u f o n d , l e p r é s i d e n t d é t e r m i n e l a s û r e t é à f o u r n i r p a r l a s o c i é t é e t f i x e l e d é l a i d a n s l e q u e l e l l e d o i t ê t r e c o n s t i t u é e , à m o i n s q u ' i l n e d é c i d e q u ' a u c u n e s û r e t é n e s e r a f o u r n i e , e u é g a r d s o i t a u x g a r a n t i e s e t p r i v i l è g e s d o n t j o u i t l e c r é a n c i e r , s o i t à l a s o l v a b i l i t é d e l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e .
S i l a s û r e t é n ' e s t p a s f o u r n i e d a n s l e s d é l a i s f i x é s , l a c r é a n c e d e v i e n t i m m é d i a t e m e n t e x i g i b l e .
E n c e q u i c o n c e r n e C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( D e u t s c h l a n d ) G m b H , l ' a r t i c l e 1 2 2 j d e l a L o i a l l e m a n d e d e T r a n s f o r m a t i o n s e r a a p p l i c a b l e :
L e s c r é a n c i e r s d e C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( D e u t s c h l a n d ) G m b H s o n t p r o t é g é s d a n s l a m e s u r e s u i v a n t e :
L e s o r é a n c i e r s d e C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( D e u t s c h l a n d ) G m b H n ' é t a n t p a s e n d r o i t d ' e x i g e r u n p a i e m e n t s e r o n t f o u r n i s d ' u n e s û r e t é c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 2 2 j d e l a L o i a l l e m a n d e d e T r a n s f o r m a t i o n d a n s l e c a s o ù i l s d é c l a r e n t l e u r c r é a n c e ( s e s f o n d e m e n t s e t s o n m o n t a n t ) p a r é c r i t e n d é a n s l e s d e u x m o i s à c o m p t e r d e l a d a t e à l a q u e l l e l e p r o j e t d e f u s i o n a é t é p u b l i é a u s e i n d u r e g i s t r e d e c o m m e r c e d u T r i b u n a l L o c a l ( A m t s g e r i c h t ) D ü s s e l d o r f c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 2 2 d d e l a L o i a l l e m a n d e d e T r a n s f o r m a t i o n a i n s i q u e d a n s l e c a s o ù i l s d é m o n t r e n t , d e m a n i è r e c r é d i b l e , q u e l a f u s i o n m e t e n d a n g e r l e p a i e m e n t d e l e u r s c r é a n c e s . C e d r o i t d ' e x i g e r l a f o u r n i t u r e d e s û r e t é e x i s t e u n i q u e m e n t p o u r d e t e l l e s c r é a n c e s s u r v e n u e s a v a n t o u j u s q u ' à 1 5 j o u r s a p r è s l a p u b l i c a t i o n d u p r o j e t d e f u s i o n .
M o d a l i t é s d ' e x e r c i c e d e s d r o i t s d e s a c t i o n n a i r e s m i n o r i t a i r e s
E t a n t d o n n é q u e t o u t e s l e s a c t i o n s d e C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( D e u t s c h l a n d ) G m b H ( s o c i é t é a b s o r b é e ) s e r o n t d é t e n u e s p a r C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( E u r o p e ) S A a u m o m e n t d e l a f u s i o n , p a r c o n s é q u e n t C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( D e u t s c h l a n d ) G m b H n ' a p a s d ' a c t i o n n a i r e s m i n o r i t a i r e s . T o u t e s l e s a c t i o n s ( à l ' e x c e p t i o n d ' u n e a c t i o n ) d e C a r p e n t e r T e c h n o l o g y ( E u r o p e ) S A ( s o c i é t é a b s o r b a n t e ) s o n t d é t e n u e s p a r C R S H o l d i n g s I n c . L e t i t u l a i r e d e l ' a c t i o n u n i q u e ( q u i a l a m ê m e s o c i é t é m è r e u l t i m e q u e l e s s o c i é t é s q u i f u s i o n n e n t ) e s t é g a l e m e n t a u c o u r a n t d e l a f u s i o n t r a n s f r o n t a l i è r e e n v i s a g é e e t p a r t i c i p e r a à l a d é l i b é r a t i o n e t l a d é c i s i o n s u r l a f u s i o n l o r s d ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s q u i s e t i e n d r a d e v a n t u n n o t a i r e .
a r .
' R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
- - \ \ ; - -
V o l e t B - S u i t e
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
M y r i a m H e r b i n i a u x
M a n d a t a i r e s p é c i a l
G . e g i ( , ' " 4 o v r n ,
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B :
A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e