27/06/2014
ÿþW e i ` ~ : K Ç "
M o d W o r d 1 1 . 1
a : f n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
F I N A N C I E E L K A N T O O R H E L L E M A N S
N E E R G E L E G D
1 7 J U N I 2 4 1 4
R E C H T B A N K v a n K O O P H A N D E L
A N T W E R P E e r e t i l M E C H E L E N
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 i ~ u u u
* 1 4 1 2 5 3 0 1 *
O l ' # 4 i e n e m i n g s 3 3 E " : 0 4 5 4 . 2 1 8 . 3 3 6 i 3 3 E ? t # s 3 r f f É f A g
x a i t ? :
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
r ~ } Z e l l : 2 8 6 1 O n z e - L i e v e - V r o u w - W a v e r , D i j k 9 9 b u s 1
( v o l l e d i g C ~ d r s
p n r t e e p . â k e e : S T A T U T E N W I J Z I G I N G - K A P I T A A L V E R H O G I N G
B u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r M e e s t e r D i r k L u y t e n , N o t a r i s t e r s t a n d p l a a t s M e c h e l e n , o p 2 1 d e c e m b e r 2 0 I 3 . G e r e g i s t r e e r d d r i e b l a d e n e n g e e n v e r z e n d i n g e n , o p 2 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 , t e M e c h e l e n 1 ° k a n t o o r , b o e k 9 9 2 , b l a d 5 7 , v a k 0 5 . O n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o ( £ 5 0 , 0 0 ) , D e O n t v a n g e r ( g e t . ) K . D e c o s t e r . B l i j k t w a t v o l g t :
a ) A l l e v e n n o t e n z i j n a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d , h o u d e r s v a n a l l e a a n d e l e n .
b ) D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t r o f m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n , o n d e r m e e r , d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n
E e r s t e a g e n d a p u n t :
N a d a t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o z e s n o v e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n h e e f t v a s t g e s t e l d d a t d e j a a r r e k e n i n g p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 , z o a l s g o e d g e k e u r d d o o r d e j a a r v e r g a d e r i n g v a n e l f j u n i 2 0 1 2 , o n d e r d e b a l a n s p o s t " b e s c h i k b a r e r e s e r v e s " m e l d i n g m a a k t v a n v o l g e n d e b e d r a g :
- b e s c h i k b a r e r e s e r v e s : a c h t h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e n z e v e n e u r o z e v e n e n z e v e n t i g c e n t ( £ 8 7 4 . 8 0 7 , 7 7 ) w o r d t é é n p a r i g b e s l i s t t o t u i t k e r i n g v a n e e n b r u t o t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n z e v e n h o n d e r d d u i z e n d e u r o .
G e z e g d D i v i d e n d z a l a f g e n o m e n w o r d e n t e n b e l o p e v a n :
- z e v e n h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( £ 7 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) v a n d e " b e s c h i k b a r e r e s e r v e s " .
T w e e d e a g e n d a p u n t :
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t g e z e g d e d i v i d e n d e n o n m i d d e l l i j k , t e n b e l o p e v a n 9 0 % v a n h e t b e t a a l b a a r g e s t e l d e b r u t o - b e d r a g h e t z i j v a n z e s h o n d e r d d e r t i g d u i z e n d e u r o ( £ 6 3 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , z u l l e n g e b o e k t w o r d e n a l s e e n v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n o p d e v e n n o o t s c h a p .
D e r d e a g e n d a p u n t :
N a k e n n i s n a m e v a n w a t v o o r a f g a a t , b e s l i s s e n d e v o o r m e l d e v e n n o t e n , d a t z i j d e a l d u s v e r k r e g e n v o r d e r i n g , t e w e t e n : h e t u i t g e k e e r d e d i v i d e n d v e r m i n d e r d m e t d e i n g e h o u d e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ( z i j n d e 9 0 % v a n h e t u i t g e k e e r d e b r u t o d i v i d e n d ) , v o l l e d i g a a n w e n d e n v o o r d e v o l s t o r t i n g v a n e e n k a p i t a a l i n b r e n g i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W . I . B , ' 9 2 ,
V i e r d e a g e n d a p u n t :
D e v e r g a d e r i n g n e e m t o o k k e n n i s v a n h e t b i j z o n d e r r a p p o r t v a n d e z a a k v o e r d e r s , o p g e l e g d d o o r a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , w a a r i n w o r d t u i t e e n g e z e t w a a r o m z o w e l d e i n b r e n g i n n a t u r a a l s d e h i e r n a v o o r g e s t e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n b e l a n g z i j n v o o r d e v e n n o o t s c h a p .
V i j f d e a g e n d a p u n t :
D o o r d e z a a k v o e r d e r s w e r d d e B V B A D e R o o v e r & C ° b e d r i j f s r e v i s o r e n , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r G u y D e R o o v e r , b e d r i j f s r e v i s o r , a a n g e s t e l d m e t h e t o o g o p h e t o p m a k e n v a n h e t d o o r d e w e t o p g e l e g d e v e r s l a g d a t h a n d e l t o v e r d e h i e r n a g e m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d e t o e g e p a s t e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g e n w e l k v e r s l a g o p g e m a a k t w e r d o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n b e t a a l b a a r s t e l l i n g d o o r d e v e n n o o t s c h a p v a n e e n d i v i d e n d e n b e s l i s s i n g v a n d e v e n n o t e n t o t a a n w e n d i n g v a n z e l f d e d i v i d e n d v o o r e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e z e b e d r i j f s r e v i s o r s l o o t z i j n v e r s l a g a f o p a c h t t i e n n o v e m b e r 2 0 1 3 .
H e t b e s l u i t v a n d i t v e r s l a g l u i d t a l s v o l g t
" V I . B E S L U I T
D e i n b r e n g i n n a t u r a v o o r e e n b e d r a g v a n 6 3 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r e d o o r E l k e H e l l e m a n s e n K o e n P l u y s t e r g e l e g e n h e i d v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b i j d e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d F i n a n c i e e l K a n t o o r H e l l e m a n s , b e s t a a t u i t r e k e n i n g c o u r a n t d i v i d e n d v a n d e v o o r n o e m d e . p e r s o o n .
s ; a i r i n t & t A 1 , e m ) m k , . . y i t : ' f t k l i i e n N k i a r . c a l h t , e : L I z n f ' . f ! : e . 3 t ' i . : : e j : e n z z l : L : : f t í k t ' : i ' C ' . t " i k t : ? l i k f : t ' . t n : t ) ? . 0 v a n í i a : { ? { : : V { 4 t 7 ) : ; i 4 ' . i : r
b i r e o s > : C + i < : r } , . M b p r é ë o . m : s : ; a ? 3 r : s v e r : a U : . f f t ; r s ' r o 0 . e e v i o c : d l o e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
T o t b e s l u i t v a n m i j n c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n b e n i k v a n o o r d e e l d a t :
1 . d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o n n e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n d e r o e r e n d e d o o r h e f f i n g v a n 1 0 % .
2 , d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d .
3 . d a t d e d o o r p a r t i j w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e n o m i n a l e w a a r d e o f , i n d i e n e r g e e n n o m i n a l e w a a r d e i s , m e t d e f r a c t i e w a a r d e ( d e s g e v a l l e n d m e t h e t a g i o ) v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e z e n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 1 3 2 9 a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p F i n a n c i e e l K a n t o o r H e l l e p l a n s
D e c o n c l u s i e s v a n d i t v e r s l a g z i j n g e l d i g o n d e r v o o r b e h o u d d a t e r g e e n d e b e t r e k e n i n g c o u r a n t b e s t a a t t e n o p z i c h t e v a n d e i n b r e n g e r s o p d a t u m v a n d e v o o r g e s t e l d e t r a n s a c t i e w a a r d o o r s c h u l d v e r g e l i j k i n g d i e n t t e w o r d e n g e m a a k t t u s s e n d e z e d e b e t r e k e n i n g - c o u r a n t e n d e r e k e n i n g c o u r a n t d i v i d e n d .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i m e s s o p i n i o n " i s . H a a c h t , 1 8 n o v e m b e r 2 0 1 3 , D e R o o v e r & C ° b e d r i j f s r e v i s o r e n b v b a v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r G u y d e R o o v e r , b e d r i j f s r e v i s o r . " .
Z e s d e e n z e v e n d e a g e n d a p u n t
a ) H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t v e r h o o g d m e t z e s h o n d e r d d e r t i g d u i z e n d e u r o ( E 6 3 0 . 0 0 0 , 0 0 ) e n g e b r a c h t v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( E 1 8 . 7 5 0 , 0 0 ) t o t o p z e s h o n d e r d a c h t e n v e e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( E 6 4 8 . 7 5 0 , 0 0 ) ;
b i j g e l e g e n h e i d v a n d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d e n d u i z e n d d r i e h o n d e r d n e g e n e n t w i n t i g n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e e n v a n h e t z e l f d e t y p e a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n r e c h t g e v e n d e o p d e e l n a m e i n d e w i n s t v a n a f h e d e n , u i t g e g e v e n .
O p d e z e a a n d e l e n z a l i n g e s c h r e v e n w o r d e n d o o r m e v r o u w H e l I e m a n s E l k e , v o o r n o e m d , e n d o o r d e h e e r P l u y s K o e n , v o o r n o e m d ; e n g e s t o r t w o r d e n d o o r i n b r e n g v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g e n d i e z i j h e b b e n t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p .
b ) O n d e r v o o r b e h o u d v a n d e e f f e c t i e v e d o o r v o e r i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , w i j z i g i n g v a n h e t a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e n e i n d e d i t i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e n i e u w e t o e s t a n d i n z a k e h e t b e l o o p e n d e v o r m i n g v a n h e t k a p i t a a l ;
d e n i e u w e t e k s t v a n d i t a r t i k e l z a l v o o r t a a n l u i d e n a l s v o l g t :
" H e t g e h e e l g e p l a a t s t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t z e s h o n d e r d a c h t e n v e e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( E 6 4 8 . 7 5 0 , 0 0 ) . H e t i s v e r d e e l d i n t w e e d u i z e n d n e g e n e n z e v e n t i g a a n d e l e n o p n a a m z o n d e r v e r m e l d i n g v a n w a a r d e . " ,
c ) E f f e c t i e v e d o o r v o e r i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g :
Z i j n h i e r t u s s e n g e k o m e n :
- m e v r o u w H e l l e m a n s E l k e , v o o r n o e m d ; e n
- d e h e e r P l u y s K o e n , v o o r n o e m d .
D e z e c o m p a r a n t e n h e b b e n h e t v o l g e n d e v e r k l a a r d :
- z i j h e b b e n k e n n i s v a n d e s t a t u t e n e n v a n a l l e s w a t v o o r a f g a a t e n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e
v e n n o o t s c h a p ;
e v e n a l s v a n d e i n t r i n s i e k e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n v o o r d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e b e u r t o p b a s i s v a n e e n f o r m e e l a k k o o r d v a n d e a a n w e z i g e v e n n o t e n d i e m e t k e n n i s v a n
z a k e n d e h o g e r g e m e l d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g g o e d k e u r e n .
V e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g , w a a r v a n a l l e c o m p a r a n t e n v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n , w o r d e n :
- d u i z e n d d r i e h o n d e r d z e v e n e n t w i n t i g n i e u w e , v o l l e d i g a f b e t a a l d e a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e v e r s t r e k t a a n m e v r o u w H e l l e m a n s E l k e , v o o r n o e m d ; e n
- t w e e n i e u w e , v o l l e d i g a f b e t a a l d e a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e v e r s t r e k t a a n d e h e e r P l u y s K o e n , v o o r n o e m d .
A c h t s t e a g e n d a p u n t :
A a n d e z a a k v o e r d e r s w o r d t a l l e m a c h t e n o p d r a c h t v e r l e e n d t e r u i t v o e r i n g v a n d e b o v e n s t a a n d e b e s l i s s i n g e n e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r t o t h e t v e r l e n e n v a n d e w e t t e l i j k e b e k e n d h e i d a a n d e z e b e s l i s s i n g e n e n t o t h e t n e e r l e g g e n v a n d e c o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n o p d e b e v o e g d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l .
V O O R A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L
( G e t . ) N o t a r i s D i r k L u y t e n .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : g e l i j k v o r m i g a f s c h r i f t v a n d e a k t e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 2 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 , b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r s , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n d e t e k s t v a n d e g e c o o r d i n e e r d e s t a t u t e n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
o p f , § v ' 3 E ; i 3 o - # i i i i ? i : . + % E 3 Y 1 L , ? . i 1 ~ w ~ ; ¢ í E r . ` £ 3 i v f : i 3 ; } _ ~ , e 5 5 . 1 , C F . # 1 C ? t ? C i E i Y 1 i v " ; A s f ; ? " . ` i v ` i £ E E à C , : C { i = s . 1 3 t = M e % . t : : í P . £ E v ; ' c " i 2 Y " . ! u ; " i i . ° i £ 3 3 : d e p e . ' : < l t o ; : : z e , : ;
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